有限公司，广州转来中山做账…17年开业的有限公司，报工商年报的时候没有看年份填了17年的年报，才发现广州的不需要在年报系统报，中山的一直在年报系统网址报的，重新来一遍需要从17年报，会有什么问题的嘛？#工业制造#

2587 0赞 0评论 收藏

小微企业企业所得税年报咱们报呢#工业制造#

3219 0赞 0评论 收藏

免费：《带你 成为总账 学习群》已上线。群席位有限 点击加入

你好，老师，我想问下，企业在新冠疫情时间，向开发区管委会捐款支出可以扣除么#工业制造#

3004 0赞 0评论 收藏

老师你好，企业是季度申报企业所得税的，那我3月底是要计提所得税么？怎么计提#工业制造#

3057 0赞 0评论 收藏

电子税局上哪里可以改从业人数#工业制造#

3882 0赞 0评论 收藏

11月计提工资的时候计提错了，而且已经报完21年第四季度的所得税汇算清缴了，现在在做年度汇算清缴的时候发现账上计提的工资比个税申报的工资少了一点，我同事说最好不要改汇算清缴的数据，请问我可以改个税申报的工资吗？因为我们公司没有需要缴纳个税的。#工业制造#

3279 0赞 0评论 收藏

今年利润超过三百万 明年利润不够三百万还可以享受小微企业优惠吗？#工业制造#

4416 0赞 0评论 收藏

企业没有关联业务，点击了否，我的代办还显示这项任务，不填有影响吗？#工业制造#

3199 0赞 0评论 收藏

想问下实务中，网上买零配件，几十块的那种，没法拿到发票，凭收据入账可以吗？或者有别的合理的办法吗？#工业制造#

3011 0赞 0评论 收藏

税务年报里面的资产折旧、摊销纳税调整明细表的资产计税基础是填什么#工业制造#

2917 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算清缴，能调的都调，利润还是亏损，请问老师还有什么办法能调增利润吗#工业制造#

2795 0赞 0评论 收藏

如果一家公司是做蔬菜配送的，然后他也没有成本进来，那么可不可以把收据作为成本，收据加签名#工业制造#

3498 0赞 0评论 收藏

你好 我想问一下关于企业年度汇算清缴的，企业年度汇算清缴是要税审之后填报的吗?还是税审和汇算清缴是一样的#工业制造#

3647 0赞 0评论 收藏

工商年报，有一家客户破产倒闭了，抵扣了21年的所得税，要填到年报的减免税里吗#工业制造#

3118 0赞 0评论 收藏

请教老师，填写资产折旧纳税调整明细表时，第一行第一列的资产原值是填本年度增加的固定资产还是填所有的？比如2020年有40万的资产原值 ，2021年又新增了20万，是填20万还是填60万？#工业制造#

3976 0赞 0评论 收藏

2021年公司销售的产品，自己生产比例不足50%，研发费用加计扣除是按照100%还是75%#工业制造#

3173 0赞 0评论 收藏

老师，我家企业2020年汇算完确实属于小型微利企业，为啥这个月申报为啥不能选择减免呢，不是说2022，1月-6月，可以根据20年汇算结果嘛#工业制造#

3317 0赞 0评论 收藏

1、一般纳税人企业，工业企业目前刚开始投入生产的，会有税收的优惠吗？#工业制造#

2472 0赞 0评论 收藏

如果我2021年预提了一笔厂房租金费用，此费用21年即没支付也没收到发票，如果在22年5.31号我之前还没收到票，做21年汇算清缴时纳税调增了，那我22.5.31号以后收到发票还可以抵扣进项吗？23年汇缴22年企业所得税的时候可以调减吗？#工业制造#

3717 0赞 0评论 收藏

第四季度报表错了，怎么更改？必须要更改吗？还是说只需要年报数据正确就行了？#工业制造#

6354 0赞 0评论 收藏

关联业务往来报表是都需要填写吗，#工业制造#

3711 0赞 0评论 收藏

老师，一般纳税人报账没有发票，可以正常入账但是汇算清缴的时候调增企业所得税，是不是以后税务查了也没有关系#工业制造#

3644 0赞 0评论 收藏

租的厂房被政府征收了，收到房东支付的搬迁款应该通过什么科目入账？搬迁产生的费用应该计入什么科目#工业制造#

3683 0赞 0评论 收藏

职工教育经费能不能进项抵扣#工业制造#

3355 0赞 0评论 收藏

请问大家所得税是按月计提还是按季度计提的呀？#工业制造#

2600 0赞 0评论 收藏

不是本公司员工的飞机票报销入账可以抵税吗#工业制造#

6697 0赞 0评论 收藏

老师您好，12月份计提的工资水电要1月才会发放工资，以及出票交钱，次年我做企业所得汇算清缴时，需要调整嘛？#工业制造#

3213 0赞 0评论 收藏

没有收入，利润是亏损，企业所得额税是不是报0#工业制造#

3609 0赞 0评论 收藏

小微企业，本年所得额为12万，要缴纳多少所得税？#工业制造#

16677 0赞 0评论 收藏

企业所得税是根据财务报表利润表里的本年累计得出来的数吗#工业制造#

4103 0赞 0评论 收藏

制造业会计做账没有做完，可以报税吗？提交不准确的财务报表有什么影响？后期可以更改吗？#工业制造#

3200 0赞 0评论 收藏

老师们，您好！请问一下每个季度计提所得税，为什么按本年累计数计提啊，不是本期数呢？不如我现在第四季度本年累计数是94608.37。前三个季度计提的本年累计数，那不是重复计提了吗？#工业制造#

3423 0赞 1评论 收藏

96851.82的利润需要交企业所得税吗？怎么算#工业制造#

2830 0赞 0评论 收藏

老师，你好，每个月的折旧在这个表怎么填，填哪，谢谢#工业制造#

3369 0赞 0评论 收藏

公司21年5月份购入固定资产，原值303362.83，账上每月折旧2508.11元，6-12月共折旧17556.77元，第四季度申报所得税时选择固定资产一次性扣除，请问老师我填的资产加速折旧明细表正确吗#工业制造#

4096 0赞 0评论 收藏

研发费用加计扣除我第三季度申报时享受了，那我第四季度的研发怎么享受啊，我现在报企业所得税数字改不了，显示的是前三季度的研发费用#工业制造#

19946 0赞 0评论 收藏

老师您好！请问在申报季度企业所得税的时候，每季度季初的从业人员和资产总额是不是就是上季度季末数？比如第四季度季初数=第三季度季末数？#工业制造#

4870 0赞 0评论 收藏

想问下所得税加计扣除一年可以享受几次呢#工业制造#

4730 0赞 0评论 收藏

企业所得税申报研发费用加计扣除到第几个季度#工业制造#

4124 0赞 0评论 收藏

您好 公司购买的银行理财 怎么做会计科目#工业制造#

2316 0赞 0评论 收藏

老师，请问年终为什么要确认所得税费用呢？#工业制造#

4019 0赞 0评论 收藏

老师，公益性捐赠怎么做纳税调整啊？怎么扣除啊#工业制造#

3835 0赞 0评论 收藏

应纳税所得额低于300万应该按照多少计提所得税，超过又按照多少#工业制造#

3962 0赞 0评论 收藏

老师，原材料入账没有发票，年报要怎么纳税调增呢，要填哪一栏呢？#工业制造#

4646 0赞 0评论 收藏

公司买菜没有发票能下账吗？#工业制造#

2959 0赞 0评论 收藏

老师帮我算一下，本年销售一共3000万，千分之5，15万，然后我业务招待费13万，需要调增多少万#工业制造#

3199 0赞 0评论 收藏

想问一下2021年工业企业的企业所得税的税率是多少？ 假如我年应纳税所得额为147万元，那么我应交企业所得税额是多少呢？（具体过程）#工业制造#

4438 0赞 0评论 收藏

老师，帮我算一下企业所得税是不是应纳税所得额除以利润总额是0.025吧，，小规模有限公司，我这边这个价季度开票60万，成本只有30万，30万是利润，交多少企业所得税#工业制造#

4753 0赞 0评论 收藏

请问下 新筹建的公司，有设立实验室，不是高新企业，实验室产生的费用要计入研发支出吗，还是管理费用。#工业制造#

3793 0赞 0评论 收藏

老师你好，公司前半年利润都是亏损的，11月份有利润是正数，利润表中所得税费用要填吗#工业制造#

3221 0赞 0评论 收藏

一般纳税人今年利润150万，享受西部大开发优惠政策，今年要交的所得税是150万×15%=37.5万元吗？#工业制造#

4369 0赞 0评论 收藏

公司为65周岁以上的员工买商业保险，但是保险公司开票抬头只开个人名字，这种情况怎么做账#工业制造#

4648 0赞 0评论 收藏

公司年前购买的原材料未开发票，已算入成本，到时算所得税时需要做纳税调整处理吗？#工业制造#

3791 0赞 0评论 收藏

转让采矿权缴纳税费#工业制造#

7109 0赞 0评论 收藏

老师，满足小微企业的三个条件里面，资产总额5000万，是怎么算的，是看资产负债表资产总额吗？#工业制造#

5230 0赞 0评论 收藏

一张发票 开发票金额 不得超过一万块钱，有个公司是小规模纳税人 第四季度开了21万普通发票 要交多少税呢？现在是查账征收#工业制造#

4942 0赞 0评论 收藏

请问老师，我公司前三季度是亏损的，如果第四季度是营利的，但是营利额未超过前三个季度的总和，那四季度企业所得税需要交税吗#工业制造#

4046 0赞 0评论 收藏

请问一下，这是还没缴税的意思吗？#工业制造#

3481 0赞 0评论 收藏

利润表为零怎么进行申报呢？#工业制造#

4088 0赞 0评论 收藏

新公司筹备期间由小规模纳税人转一般纳税人无任何销售，在税务申报是都是零申报吧？#工业制造#

4694 0赞 0评论 收藏

请教，国税网站上怎么零申报？#工业制造#

3895 0赞 0评论 收藏

老师我这个月有固定资产，如何填申报表？#工业制造#

4089 0赞 0评论 收藏

老师您好，请问我们是新开办的公司，一般纳税人，这个月开了50万的专票，之前的进项专票有46万，要怎么缴税呢都需要交哪些税呢#工业制造#

4700 0赞 0评论 收藏

老师，公司8.30号注册的，9.1号启用的税种，我这个月申报增值税的时候提示说上个月未申报#工业制造#

3646 0赞 0评论 收藏

刚发现二季度利润表里面的财务费用中利息费用那一栏填错了，现在报税把利息费用这一栏调整到与三季度利润表中的累计金额一致是否可以#工业制造#

4737 0赞 0评论 收藏

企业所得税申报里的资产总额怎么确定呀，和注册资本有关吗？#工业制造#

4521 0赞 0评论 收藏

老师收据可以入账吗抵扣企业所得税#工业制造#

4066 0赞 0评论 收藏

老师您好，请问过节公司给员工买的礼品没有发票能入账吗#工业制造#

4230 0赞 0评论 收藏

年销售额超过3000万可以是小微企业吗？#工业制造#

9016 0赞 0评论 收藏

再生资源回收企业，年销售额2亿，毛利润10%，净利润5%，可以给当地创多少税收？#工业制造#

5537 0赞 0评论 收藏

7.2.3财务部负责其他应收账款核销后的事务处理，包括向税务局申报. 应收账款损失。 7.2.4财务部向税务局申报损失最迟不得超过第二年后45日,超过后税 务局不予核销，由于税务局不核销给公司造成不能抵扣所得税的损失, 追究财务部处罚，如因销售部不提交相关材料，追究销售部责任。#工业制造#

4875 0赞 0评论 收藏

老师企业所得税算出来需要缴纳733091.66为什么最后不用缴税#工业制造#

5800 0赞 0评论 收藏

想问下劳务费代扣代缴的个税我公司承担的话所得税可以扣除这部分费用吗？#工业制造#

4783 0赞 0评论 收藏

职工福利费发生额低于限额 用调减吗 算企业所得税时候#工业制造#

6837 0赞 0评论 收藏

一般纳税人每月需要缴纳哪些税？#工业制造#

4067 0赞 0评论 收藏

请问：个人承担的社保公积金，在企业汇算清缴时能否税前扣除？#工业制造#

5490 0赞 0评论 收藏

请问老师新公司建厂期间所得税和报表怎么报#工业制造#

4939 0赞 0评论 收藏

无票的支出怎么处理#工业制造#

5148 0赞 0评论 收藏

我们开了58183.58元专票，9个点的，要缴纳多少企业所得税和增值税附加税#工业制造#

12712 0赞 0评论 收藏

老师，我公司租了别人家的公司场地，产生的电费，我们要付给他们，每月有一万左右，我们是付款给他们公司，可是他们公司却不讲道理，就不给我们开发票。我们要怎么处理？怎么做账？#工业制造#

6927 0赞 0评论 收藏

公司交罚款，应该下什么费用？可以抵扣吗#工业制造#

6459 0赞 0评论 收藏

想享受高新技术优惠政策需要什么条件？#工业制造#

4707 0赞 0评论 收藏

2021年员工拿票来报销 票是2020的 应该怎么做分录 汇算怎么弄这部分 金额大#工业制造#

6122 0赞 0评论 收藏

业务招待费超了 可以摊销到开办费后期扣除吗 税上面怎么扣除#工业制造#

5553 0赞 0评论 收藏

公司固定资产的使用年限比税法规定的要小，所得税汇算清缴的时候需要做调整吗#工业制造#

5427 0赞 0评论 收藏

工厂环保监测设备升级购买的软件费用（15600），以及购买的防尘袋，可以在企业所得税税前扣除吗#工业制造#

4977 0赞 0评论 收藏

500元报销没有票咋办 买东西员工#工业制造#

5040 0赞 0评论 收藏

老师，去年12月份的工资在今年1月份才发，那汇算清缴的工资薪金包括这个嘛？#工业制造#

5742 0赞 0评论 收藏

汇算清缴资产总额平均值，人数平均怎么计算，我司是2020年9月成立的#工业制造#

6804 0赞 0评论 收藏

所得税汇算中工资按支付工资还是计提工资呢？#工业制造#

5940 0赞 0评论 收藏

企业汇算清缴A105080表中第4列，资产计税基础是填 资产原值吗#工业制造#

7308 0赞 0评论 收藏

企业汇算清缴中A105050表，工资薪金含公司承担部分的社保吗？第5栏中税收金额怎么填写#工业制造#

6453 0赞 0评论 收藏

老师您好，汇算清缴里资产摊销和折旧也需要做调增处理吗？#工业制造#

6435 0赞 0评论 收藏

季度所得税申报，现金流量表可以不填吗#工业制造#

6363 0赞 0评论 收藏

公司上一年度亏损，本季度盈利，需要缴税吗？#工业制造#

6597 0赞 0评论 收藏

企业本季度亏损，企业所得税怎么申报#工业制造#

9747 0赞 0评论 收藏

去年的费用，今年才报销，会计分录如何做？（车辆维修，支付给维修厂）#工业制造#

6750 0赞 0评论 收藏

老师，你好！我想请教下，在企业所得税汇算清缴时发现利润过高，不想交那么多企业所得税，该如何调账呢？#工业制造#

6984 0赞 0评论 收藏

关于财政给的补贴或奖励可以分期缴纳企业所得税吗？就是对方出台文件，5年筹建完成。可以按5年分摊缴纳吗#工业制造#

10386 0赞 0评论 收藏

在1月份做了利润分配未分配利润科目的调整，现在1月份的资产负债表和利润表不平，资产负债表期末数减去期初数不等于利润表净利润本年累计数了，差的就是我调整的那个金额，应该怎么办#工业制造#

13473 0赞 0评论 收藏