11月的工资有个员工一个月未上班所以工资0，12月申报个税也是0，但是现在12月发放工资的分录对不上，就是差了社保这一部分，应该怎么做分录#服务业#

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公司预交22年12月——23年6月的房租27000（含税金额）发票22年没有开，要23年才开出来，钱是22年11月份交的，11月我做的分录是，借：预付账款-某公司 27000贷：银行存款27000，假如税率是9%，不含税金额是24770.64，每个月分摊的房租是4128.44，那么我12月份在没有取得发票的情况下，是不是可以做分录，借：管理费用-房租 4128.44 贷：预付账款-某公司4128.44#服务业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

增值税的销项和进项需不需要结转到应交税费——未交增值税#服务业#

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之前的会计21年的时候没有年末没有结转本年利润，现在我22年结转的数额要按照哪个结转呢，比如利润表的利润是30万，本年利润余额是16万#服务业#

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，2022年有一笔预付款（借：预付 贷：银存）当年没收回发票，但是想入2022年成本，可以吗？如果可以，分录是什么？#服务业#

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员工报销晚下班的打车费计入什么费用#服务业#

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我想问下银行回单上，公司收到款，对方是银联商务股份有限公司，最近每个月都有，我该怎么做分录呢？可以贷，主营业务收入吗？还是其他应收款？还是营业外收入呢？#服务业#

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小规模公司需要注销，账面上现有“实收资本”“资本公积”“利润分配-未分配利润”三个科目有余额， 账面亏损，还需要做哪些账务处理和调整？（没有盈余公积，没有银行存款，没有现金）#服务业#

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公司交的电费，先充值，每个月有花费，就在充值帐户里扣，充值的时候，分录：借：预付账款-待摊费用-电费 400 贷：银行存款400，每个月算费用时，借：管理费用-水电费（假如是50)贷：预付账款-待摊费用-电费50，每个月都是几十块，上个月月底物业给我们开了一张专用发票，有13个点的和6个点的，总的发票金额 含税价就是我们充值金额400，我之前算的每个月几十块的电费，都是含税价，那么我拿到发票，这个怎么处理，我的理解是拿到发票了，就要按照不含税价算费用，所以想问下正确的分录怎么做#服务业#

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想问下老板儿子只是兼职下公司的财务，他买飞机票开的发票可以计入管理费用吗#服务业#

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现在年末之前我们给员工租房后面又换了一家公司了那原公司其他应收款员工房租还剩3358没有从员工工资那里扣回来现在要怎么做账#服务业#

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2022年终奖当年没有计提，如果放到2023年计提并发放，成本可以计入2023年以？#服务业#

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企业全年多计提应付职工薪酬70万，年底怎么进行账务处理？#服务业#

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我计提兼职人员劳务费，销售费用这边余额平了，但是其他应付款劳务费这又不平余额在借方怎么办#服务业#

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小规模纳税人人取得材料票，怎么减成本，在哪体现#服务业#

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房东开具了三月发票房租，但三月是免租期，现在要求把开具的发票退回，但是我已经抵扣了并做账，这个要怎么做呢#服务业#

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请问下开具了免税发票，我做账的时候要用什么分录#服务业#

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请问老师，2月份个税申报时，扣除了社保和住房公积金费用，实际上3月份才开始缴纳社保和公积金，那2月份多扣除的要怎么处理#服务业#

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我公司请文创公司给我们设计了演艺剧目（每周都会进行表演），我应该做在哪个科目呢？金额很大，在百万以上#服务业#

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公司账号信息发生变更，之前开的专用发票需要作废重新开吗？#服务业#

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