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税务师晓雨
如果是对方只是提供了劳务,不是转让软件,那么按照劳务报酬计算个税,税后劳务报酬是40000,假设税前报酬是A,A-【A*(1-20%)*30%-2000】=40000,算出来税前报酬是5万,个税是1万。 查看全部回复
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李钢老师
1,借,其他应收款1万,dai,银行存款1万 查看全部回复
5778
王苗苗老师
价税合计(只包含增值税)计入相关成本费用。其他税费不得税前扣除,和公司营业无关,记到营业外支出 查看全部回复
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账号正在注销中
工作服押金跟计提没有关系 查看全部回复
4473
哈哈老师
合同的违约金可以税前扣除的 查看全部回复
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借:银行存款 dai:其他应付款 如果收到之前付出的保证金 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
6057
高老师
您好 查看全部回复
6183
您好,可以税前扣除的 查看全部回复
6363
李伟老师
没有发票 查看全部回复
7794
李凤
1.保证金 借:其他应收款——期货保证金——期货公司 dai:银行存款 (1)产生浮动亏损 借:公允价值变动损益 dai:其他应收款或者衍生工具(盈利相反方向) 3.平仓盈亏 平仓盈亏是投资者根据平仓结算单据已经实现的盈亏。 (1)发生平仓盈利 借:其他应收款——期货保证金——期货公司 dai:投资收益——平仓盈利 (2)支付手续费 借:投资收益——手续费 dai:其他应收款——期货保证金——期货公司 (3)当发生平仓亏损时,做反向账务处理。 查看全部回复
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xinyue
支付的车船税直接计入税金及附加科目。 查看全部回复
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这个抽样检测后,货物是不是就相当于使用了,没有了 查看全部回复
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是签合同方开,跟谁签的合同,就谁开发票 查看全部回复
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意思是中途建账么 查看全部回复
744
andy老师
根据你们的合同约定呀 查看全部回复
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原分录是什么 查看全部回复
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李可可
可以让对方提前付款吗?这个跟对方沟通协商后可以的 查看全部回复
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合同金额与开票金额一般是一致的 查看全部回复
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杨老师.
理论上应该是这样的 查看全部回复
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可以,没有要求必须有合同,业务真实就可以 查看全部回复
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你的这个价格24万和后面的那几个金额的关系是? 查看全部回复
603
安叔老师
现在没有具体规定了 查看全部回复
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核定的季度申报的话,一般是季度的结束次月的15号之前,有节假日有可能会顺延 查看全部回复
738
汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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王佳丽
经营范围是什么 查看全部回复
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借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
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你刚才说得这些项目不一定都影响利润的 查看全部回复
497
借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
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借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
331
你现在是想调整什么? 查看全部回复
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借:管理费用/原材料 (根据发票内容进相关的费用成本类科目) dai:应付账款 查看全部回复
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借:短期借款 (本金)财务费用(利息) dai:银行存款 查看全部回复
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以进度金额确认在建工程 查看全部回复
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借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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要不要对方开发票?要 查看全部回复
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帮助企业招人 可以个人和公司签订合同吗,有委托协议么 查看全部回复
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借管理费用-公积金 其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-公积金 借应付职工薪酬-公积金 dai银行存款 查看全部回复
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如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
433
wam
不会收费。 借:管理费用 dai:劳务成本 应交税费一销项 查看全部回复
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问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
1262
是的 查看全部回复
1270
嗯嗯,你好,还有什么问题吗 查看全部回复
469
借:税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
1274
开票什么发票 查看全部回复
493
有收取款项的证明 查看全部回复
769
夏老师
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
759
意思就是不知道收取的什么款项 查看全部回复
1165
去年的暂估分录是什么 查看全部回复
1174
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
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收到的销售款项是吗? 查看全部回复
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小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
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是老板代付押金,现出租方退回收到时计入其他应付款 查看全部回复
917
借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
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冲暂估 借:原材料/库存商品 (负数) dai:应付账款-暂估 (负数) 收到发票再按照正常的分录做 借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
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出检测报告是你们的主营业务吗 查看全部回复
721
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
1316
tammy老师
通过预付账款挂账,然后按期分摊到月份 查看全部回复
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1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 查看全部回复
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你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
1069
要分情况 查看全部回复
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安装9% 设备13% 查看全部回复
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借:银行存款 dai:短期借款或长期借款 查看全部回复
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金额大的话借:长期待摊费用dai:银行存款 查看全部回复
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货没有退,只是对供应商进行了罚款是不是? 查看全部回复
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所以后面附上了对供应商465元罚款盖章合同。我理解的这个应该属于折扣吧,或者退货?企业因售出商品的质量不合格等原因而在售价上给的减让属于销售折让。 查看全部回复
1383
这种情况肯定是违反相关的内部管理规定的。 查看全部回复
1004
Harry老师
你好,借:应收帐款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 查看全部回复
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借银行存款/应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
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从发票上看这个折扣基本没有 查看全部回复
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物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
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什么合同呢 查看全部回复
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原则上,退还的时候,你们给对方开收据就行 但是有的时候甲方比较强势,就要原件,那就把原件拆下来复印一份复印件粘到凭证上,上面备注原件已归还甲方,拿走原件的人在复印件上签字 查看全部回复
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增值税、附加税(城建税7%或5%、教育费附加3%、地方教育费附加2%)、印花税(买卖合同,支付金额的万分之三)和企业所得税 查看全部回复
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如果在合同中约定由公司提供物业管理,可以开的 查看全部回复
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张
可以的 查看全部回复
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合同金额=账上已收款金额+剩余未收金额 查看全部回复
945
这些都公司承担么 查看全部回复
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那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
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是指商品质保吗 查看全部回复
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工商要的么 查看全部回复
666
意思就是老板投资了另一家公司 查看全部回复
1354
借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
1169
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
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合同名称大类是建筑服务 查看全部回复
1418
看什么样的合同内容,广告设计加制作一起,可以开广告设计费 查看全部回复
1404
打款 借:预付账款 dai:银行存款 退款 借:银行存款 dai:预付账款 查看全部回复
754
之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
950
一般纳税人企业的职工将自有汽车租赁给该企业,如果签订定期租赁合同,期间取得修理费、加油费、保险费等的增值税专用发票可以进行进项抵扣。 查看全部回复
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公司承担员工的房租及物业费属于福利费 查看全部回复
928
固定资产购买卡车,实际支付款项知道么 查看全部回复
942
对的,建议与村委会的出纳沟通一下。 查看全部回复
1496
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
936
借:在建工程75 dai:应付账款-暂估 75 借:预付账款 50 dai:银行存款 50 查看全部回复
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一件代发,客户确认收入后,借 库存商品 dai 应付账款等,确认收入,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
507
西贝老师
同学你好,分录如下 计提: 借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳: 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
要求必须明确增值税金额是多少,这样才能按照不含税金额交印花税 查看全部回复
989
看你们公司规定付款审核权限在谁 查看全部回复
1395
实际业务就是资金往来,不用开技术发票。往来挂账,后期还款 查看全部回复
1581
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
606
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1410
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