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老师好,我们公司是化工企业,一般纳税人,生产一种主产品和一种副产品,业务对外的业务主要是主产品开票缴税,副产品不开票,盈利就是靠副产品这边,由于原材料用的进项税额是9%的税率,开出去销账是13%的税率,所以缺进项发票,这种情况能有什么好的办法解决吗#工业制造#
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您好,我朋友是个体工商户。现与国内某公司社区团购类平台合作。在市场上进了一批饮料(无发票)供给该平台(该平台现也未向我朋友索要发票)。单月供货金额在一百万左右,毛利润一万左右。结款方式为对方公司银行转账打款。请问我朋友现在有税务风险没有。#个体工商户#
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您好,我朋友是个体工商户。现与国内某公司社区团购类平台合作。在市场上进了一批饮料(无发票)供给该平台(该平台现也未向我朋友索要发票)。单月供货金额在一百万左右,毛利润一万左右。结款方式为对方公司银行转账打款。请问我朋友现在有税务风险没有。#个体工商户#
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老师好,公司A与公司C签定了合同,公司A找公司B来代付款项,B公户打款到公司C公户里,现在公司A要求公司C开发票,公司C可以给A开发票么?要怎么操作可以开发票,具体的账务处理是怎样的?#其他行业#
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图片标记2银行贷款还了,分录是 借:短期借款 贷:银行存款 现在科目余额表的银行存款借方是负数,该怎么办? 图片标记1之前开了284万的发票,款还没到,现在银行存款在贷方,该如何是好?#房地产#
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老师,公司之前的账务一直是代理记账公司做的,老板没有把电子承兑给会计做账,所以之前有一笔付给客户的20万汇票没做账,现在在网银里面也查询不到背书记录,因为超过6个月了,请问找不到交易记录回单我能把这笔账补做上吗?#商业#
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您好有个问题咨询:我们有个合伙企业其中一个合伙人6月份已经退出了也办理了股权变更,但是税务老师打电话过来说这个合伙人4到11月生产经营所得A表没有申报,请问是什么原因呢,要怎样处理呢#商业#
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公司三个股东ABC分别认缴出资30万,总注册资本90万,三个股东都实缴20万,现在A股东把自己全部1/3的份额转让给D股东,D股东实际支付25万,那A股东未未完成认缴的部分,是A股东认缴还是D股东认缴#商业#
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小规模酒店住宿业含早餐服务。20年12月份已结账,有1.2万蔬菜发票未下成本(开票日期为12.28号),我做的借应付贷现金1.5万(有1.5万预付给了供货商) 我想问,这1.2万的发票,可以下账到2021年1月份吗?借成本,贷应付。这样费用算在2021年吗?#餐饮酒店#
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你好,老师,2020年9月份刚申请的个体户,开的%3普通机打发票,从来没申报过。申报该怎么填写。我这种一年都除了申报还有什么要办理的。刚办理的个体什么都不清楚,希望老师给说一下。#个体工商户#
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某企业2018年12月购入一台不需要安装的设备,设备原值210000元。预计净残值10000元,使用年限五年。2020年该企业将该设备出售。取得价款100000元,增值税13000元,支付设备清理等费用5000元。该设备未计提减值准备。一,如果该设备使用双倍余额递减法计提折旧至2020年12月,该设备计提折旧总额为多少?二,写出出售该设备的会计分录。#出纳#
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2020年做2019年企业所得税汇算清缴的时候补缴了所得税5419.19元,如果做到以前年度损益调整中减少上年的利润了,这样我的资产负债表的年初数调整的话是从几月份开始调整?如果直接计入本期损益,是计入所得税费用吗?这样就不用调整资产负债表的年初数,但是本年报表的所得税费用就会增加5419.19元,这样报税的时候报表中的所得税费用和申报所得税的表中的所得税费用就会不一致,请问这个补缴所得税到底需要咋做账?#服务业#
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老师,我单位的厂地为租用,我单位和A签订了租赁合同,实际产权为A的,但是这个场地以前是B的,在电业局备案的名字也是B,开出的电费发票都是B的名字,我现在想做一份电费分割单,电费分割单也只能找到A盖章,然后我和A协商留存一份B将这个块地转让给A的合同,备查可以吗?还有就是电费分割单我这样填写,对吗?#工业制造#
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你好,我是小规模纳税人,洗衣行业,向个人销售了物品,个人将货款转入到了对公户,但个人不要发票,且小规模纳税人30万免征增值税,应该怎么账务处理,借,银行存款,贷,主营业务收入,应交税费,税率是1是么?然后将应交税费转入营业外收入,对么?#服务业#
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就是做记账凭证时,就是买材料,有采购单,发票,还有付款回单都是当天日期,都会写应付账款过度一下,为什么呢?不是银行付款就抵消了吗?为什么买周转材料用现金付钱就不用应付账款过度一下呢?是因为是现金付的当场交易原因银行有时过程吗?还是其他原因?谢谢#工业制造#
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我们公司从事咨询服务,A公司2016年与我公司签协议,咨询费200万,一直欠款。2020年6月付款了50万,我公司开发票50万。2020年底A公司不能继续付款,改B公司给我公司付剩余150万,我公司给B公司开150万发票。我公司有什么风险吗?应该补什么手续能规避风险。#商业#
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你好老师,我是一家建筑企业,项目部在2020年9月和12月购买了5万元的木材,开的是专票,但是直到2021年1月5号才拿发票到财务,但是财务已经结完账报完税了,2020年12月的时候也没有预计成本,这样在2021年1月再怎么账务处理?#建筑工程#
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你好,老师我想咨询下,我们公司采购回来得蔬菜水果,报销是直接走的现金,我在记成本的时候可以做,借:主营业务成本,贷:库存现金吗?主要是这个东西假如做贷:库存商品,那采购回来的蔬菜水果需要直接入库吗?我是按重量和金额统计了一个入库,那我怎么出库呢?主要是没怎么接触过餐饮的账务#餐饮酒店#
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