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哈哈老师
是的 查看全部回复
3895
Amy老师
账上工资大于实发数,将多出来的计入营业外收入。账上工资小于实发数,补计提管理费用一工资。 查看全部回复
3710
Annina老师
不发工资的不用计提工资 查看全部回复
3250
借银行存款,dai其他应付款 查看全部回复
3397
绾绾
是员工比较多吗 查看全部回复
3526
筱粒老师
11月没有工资,个税零申报,11月的社保在12月扣除,12月的工资据实算个税 查看全部回复
3695
小小
社保和申报是二个模块 查看全部回复
10607
3191
venus老师
财政拨款收入 查看全部回复
3099
财政拨款收入同学 查看全部回复
3939
tammy老师
公司缴纳社保是当月缴纳当月的,但是个人缴费部分是由公司代扣代缴,公司在前一个月预扣还是当月代扣或次月补扣都是由其自己决定的 查看全部回复
3242
AB公司有关系的吗 查看全部回复
3936
一般来说不会的 查看全部回复
3415
谭老师
第一种是对的 查看全部回复
4163
三方协议要成功,因为社保要扣款 查看全部回复
11405
高老师
11月 查看全部回复
3129
刘老师
为职工支付的心境 查看全部回复
10410
(7500-5000-332)*0.03=65.04 查看全部回复
4547
应付工资扣除社保个人和个税为实发工资 查看全部回复
3664
我要办税-税费申报界面 查看全部回复
4518
这是重庆的你可以看看 查看全部回复
3463
需要 查看全部回复
3979
安叔老师
养老保险个人8%公司16% 工伤公司0.16% 失业保险公司0.5%个人0.5%医疗保险公司6.4%个人0.2% 查看全部回复
3786
因为像医保是当月申报次月扣款的 查看全部回复
3179
小黑
在社保费管理客户端 查看全部回复
5373
正常情况下,工资表中个税都是预计算的 如果是9月发放工资,则个税应该是个税系统税款所属期9月的个税 查看全部回复
4728
不能 查看全部回复
5147
登录电子税务局-我的信息-纳税人信息里查询 查看全部回复
4029
点开社保申报确认就可以看到 查看全部回复
4260
易老师
一般社保是公司全额交,个人部分工资里扣除的,你的意思是个人部分也公司承担是这个意思吗 查看全部回复
4360
发放的工资是哪月的,工资社保中个人就是哪月的。如果工资是次月发放,发放工资社保中个人部分是上月的 查看全部回复
5233
大宁老师
一般分录正确的话,交社保时就平了 查看全部回复
3856
微尘
计提是公司部分,个人不计提,在缴纳时挂往来 查看全部回复
3358
对的 查看全部回复
3925
挂靠社保的,要么当做员工处理,要么挂往来 查看全部回复
3639
分开的,但是还是需要统计 查看全部回复
3835
可以,也可以统一用一个,二级明细区分 查看全部回复
3668
10月份工资在十月末计提,11月实际发放时做发放分录,社保当月缴纳当月,个人部分记入其他应收款,在发放工资时扣除个人部分社保并冲销其他应收款 查看全部回复
3088
借其他应付,dai其他应收就可以 查看全部回复
3199
Icy 何
员工自己交的社保是算在工资里面的,是可以税前扣除的。工资薪金支出的税前扣除是按照应付职工薪酬科目的借方发生额来的 查看全部回复
3392
而已老师
3682
按照实际应那缴纳的调整工资表 查看全部回复
4027
这样也是可以的 查看全部回复
3176
Wdy
直接删除就行 查看全部回复
5939
公司全交的全部计入成本费用 查看全部回复
3946
李伟老师
借管理费用-工资10800 管理费用-社保公积金1000 dai应付职工薪酬-工资10800 应付职工薪酬-社保公积金1000 缴纳社保公积金 借应付职工薪酬-社保公积金1000 其他应收款500 dai银行存款1500 发放工资 借应付职工薪酬-工资10800 应付职工薪酬-社保公积金1000 dai其他应收款500 银行存款11300 查看全部回复
5353
可以的,代交社保 查看全部回复
3259
Karina老师
应发工资构成=实发工资+个人部分社保+个人部分公积金-请假扣款 查看全部回复
4408
这个一般单位部分应该是公司承担的 查看全部回复
3344
那你11月的社保还缴纳不呢 查看全部回复
3904
计提借管理费用,dai应付职工薪酬,支付借应付职工薪酬,其他应收款-个人社保,dai银行存款. 查看全部回复
2378
山峰
您好,没有人也是可以的。 查看全部回复
20139
张老师
滞纳金计营业外支出,利息计财务费用 查看全部回复
4045
M老师
出现了什么?麻烦同学详细说明一下 查看全部回复
4950
按照每个员工个人和单位缴纳的社保费汇总得来的 查看全部回复
4319
可以 查看全部回复
3630
你好 查看全部回复
4197
如果计提与缴纳不同步,是会有余额的 查看全部回复
3849
本公司这部分退费之前做了费用的话冲费用,没有做费用的,收到了做营业外收入 查看全部回复
3439
如果知道大概的扣缴金额可以先从这个月工资里扣除。也可以下个月报工资时一次性扣除缴纳的社保。 查看全部回复
3647
xinyue
你现在确定不了应扣个人社保是多少吗?可以确认的,就从工资里面扣除;不能确认的,就在实际缴纳的月份扣除。如果在缴纳社保后再扣除的,可能会存在前面有员工离职了没办法扣了,你可以预估一个金额扣除,获得领导支持,提前预留工资先不发放。等社保办理好之后,就可以按月准确扣除社保部分了。 查看全部回复
4415
公司有几人发工资,除去不需要缴社保的员工,其他都缴社保,不一定至少三个人 查看全部回复
4583
计入研发费用中的工资是应发工资,社保是公司承担部分 查看全部回复
8125
大厅更正 查看全部回复
4403
应发工资=实发工资+代扣代缴个税+个人承担社保部分 查看全部回复
6969
计提工资社保公积金,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬 支付社保公积金借:应付职工薪酬,其他应收款,dai:银行存款 支付个税借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 发放工资借:应付职工薪酬,dai:其他应收款,应交税费-应交个人所得税,其他应付款(食宿费),银行存款 查看全部回复
4196
应发工资填在个税系统收入那一栏,社保及公积金个人部分填在专项附加里(社保公积金明细栏次) 查看全部回复
4900
11月计提工资及社保时,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬,缴纳社保时,借:应付职工薪酬654.5,其他应收款-社保个人部分340,dai:银行存款994.5,发放工资时,借:应付职工薪酬50000,dai:其他应收款-社保个人部分340,银行存款49660 查看全部回复
3780
对,记入到营业外支出 查看全部回复
3656
可以只要从你们公司扣出的,就算你们的费用 查看全部回复
3004
夏老师
可以交到公司,你来交,也可以先挂其他应収款,后期有工资再扣 查看全部回复
3433
若鱼老师
缴纳的时候,借其他应收款-代垫社保,dai银行存款。收到钱的的时候冲销其他应收款 查看全部回复
3185
2811
对,填写个人负担的部分 查看全部回复
5262
个人承担部分进到公司费用所得税需要调增出来的 查看全部回复
3354
不能单纯用实发工资和应发工资记往来,a公司实际垫付的是实发工资(个税、社保个人部分都由个人承担,不计往来)+社保公积金单位部分。 查看全部回复
3726
借应付社保,营业外支出,dai银行存款 查看全部回复
3112
橘子
12月已经扣款了,怎么还有滞纳金? 查看全部回复
4063
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3957
已经申报了一般撤销不了,建议咨询一下社保局能否操作 查看全部回复
4562
4026
对,全部记入费用 查看全部回复
2999
小梦老师
可能会有影响的,您可以具体看一下那个人的额社保账户是不是金额已经到账,现在社保每个人都有对应的社保账号,应该是需要账号和名字匹配的 查看全部回复
7679
社保公司部分: 借 xx费用 dai 应付职工薪酬-社会保险费-xx险 个人部分计提包含在工资里 借 xx费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 借 应付职工薪酬-工资 dai 银行存款 其他应付款代收代付-xx社保费 查看全部回复
5094
冯冯
社保本来就是有一部分需要个人缴纳的,具体补的时候,社保局会给出明确的表格,单位补多少,个人补多少 查看全部回复
7987
同学不管他是补缴还是正常缴纳,都是缴纳的分录,企业记入应付职工薪酬,个人记入其他应付款 查看全部回复
4945
Summer
企业承担企业负担的部分,员工承担个人部分。 查看全部回复
3720
税前工资17519.77,税率按0.03 查看全部回复
4432
计提公司部分 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬-社保 个人部分 借应付职工薪酬-工资 dai其他应付款-社保 查看全部回复
3443
这个得看情况,第一先看看是不是当地有减免的优惠,第二看看是不是社保申报少报了导致扣款少扣了 查看全部回复
4588
个人应扣的社保是用你们当地的社保缴费基数*个人的缴费比例来计算的 查看全部回复
3124
清岚
如果您不想挂账,可以不通过计提工资核算,缴纳社保是时 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
3628
收到款 借银行存款 dai其他应付款 缴纳社保 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
3574
需要缴纳个税 查看全部回复
4678
数据保留到小数点后两位数字 查看全部回复
3502
这个需要根据最低基数*你们当地各个险种的缴费比例计算的 查看全部回复
4166
梦梦老师
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
4990
计提 借管理费用——工资 dai应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款 应交税费——代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3597
你好 填个人承担部分 查看全部回复
4573
andy老师
目前主要是两种方案: 1、例如你的工资都是6月发,那么7月按照实际发的工资申报个税,前面月份没有发工资就0申报 2、拖延的工资的话,可能导致员工不能完全享受扣除。例如:2021年工资是6万,没有发,等到2022年和2022年的工资一起发的话,那就是12万,按照12万申报个税,这样就导致员工多缴个税了。 所以有的企业采用按照计提的工资申报个税,这样就可以避免这个问题,不是太规范,但是能解决问题,目前税局也没有说这个问题 查看全部回复
4816
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