我们单位是总公司,底下有个分公司,分公司现在是工伤上是非独立法人营业执照,税务上是单独核算的,单独建账,单独报税。分公司有个员工是和总公司签订的劳动合同,工资由总公司发放,社保个税都在总公司系统随总公司人员一起申报。月末单位承担的工资和社保部分再凭借内部工资单由总公司和分公司进行结算,这样就导致社保个税申报在总公司(个人部分在总公司扣除),成本费用入账在分公司,这样合不合理?总公司和分公司结算,总公司需不需要给分公司开劳务发票?#服务业#
7676
请问第一季度是小规模纳税人,开具普票1%,然后4月份转为一般纳税人,红冲以后,重新开具一张比之前金额小的发票,开几个点?第一季度的销项税已经交过了,这个月没有开票业务,什么申报税费#建筑工程#
4638
小规模纳税人,主要经营劳务派遣和人力资源服务,21年没有开发票,但是申报了派遣员工的工资。22年开始开票。(税务局开票 要求劳务和服务分开 都是开5%)请问一下账务处理是不是如下 21年计提工资 借 预付账款-工资 贷 应付职工薪酬 付工资 借 应付职工薪酬 贷 银行存款 22年开发票 借 应收账款-某公司 贷 主营业务收入-劳务费 主营业务收入-服务费 应交税费-应交增值税-简易计税 结转21年工资 借主营业务成本-服务成本 —工资 应交税费-应交增值税-简易计税 贷 预付账款-工资#初级#
4099
你好老师,请问公司是2022年3月25成立的,4月份税务报道,目前公司是0收入0成本什么业务也没有发生,四月份需要报税吗,都报哪些税,是不是零申报就可以。图片里其他税费申报 申报期限到4月17日 4 月20号的 需要给申报吗??#餐饮酒店#
3436
小规模纳税人---第10行的小微企业免税销售额包含了收到的个税手续费 可不可以理解为:第10行不一定等于利润表的营业收入? 申报企业所得税的营业收入=利润表营业收入,这个就不含营业外收入了#服务业#
3426
老师,请假一下,我们是季度报税,出现盈利,申报企业所得税的时候需要交税,可实际是我们有应付还未付的款项,导致盈利的,可以暂估成本入账么?或者现在交了,年底公司确实是亏损的话会退嘛?怎么操作更合适?#商业#
4430
老师有一个老板,他与一个股东在市区成立了一个小规模纳税人的公司,他是法人。他又在两个县分别成立了个体工商户。都是手机行业,现在我不晓得怎么做 这个公司在各个供货商那里把机子进货回来,再转发给下面的两个个体户手机大厅。让两个个体户大厅进行销售。 公司进货的时候很少用对公账户付款,基本都是用法人各大银行个人账户付的款。也都不开票。 销售了手机,有了货款。货款也会汇款到法人的个人账户,没有打入公司对公账户。我不晓得怎么报税#商业#
4851
老师您好,我们是小规模纳税人,有两种情况,1.当月如果收到未开票收入该怎么做?是 借:银行存款/现金 ,贷 :主营业务收入 应交税金-应交增值税销项税额吗?下个月客人来问发票了又该怎么处理? 2.如果客人一直不要发票呢? 我报税的时候该怎么做?#房地产#
3145
新公司营业执照领出是3月份,电子税务局里个税认定有效期是3月1号。现在个税系统里报2月所属期的提示申报失败,提示扣缴单位无有效的税费种认定信息(一下子就报个税是怕报慢了罚款)。所以这个提示是什么意思呢?就是我报早了的意思吗?#房地产#
3971
新注册的公司,小规模纳税人,之前无业务一直零申报。今年1月份的时候,有客户打款进公户了,但是老板进货付货款是私人账户付出去的,那报税必须把公户收到的钱报了嘛,老板私人付出去货款有问题吗#商业#
2912
小规模纳税人,用税务ukey汇总上传清卡的时候,显示了非征期不允许上报汇总,上报汇总失败:没有能够汇总上传的发票。好几个月没有开票了,是不是不需要清卡呢?电子税务局显示的是查账征收,这月也没有需要报税的表格,退出开票软件时,显示已上报汇总,已反写。这该怎么办呢#服务业#
49642
公司是一般纳税人,有一个简易计税项目,2021年12月开发票的时候税率应该开3%,但是开错了开成了9%。 2022年1月底才发现问题,然后1月份报税的时候是按9%申报的增值税和附加税。因为按3%申报的时候系统提示与开票系统信息对比不符。 所以2021年12月底计提税金时是按9%计提税金吗?#建筑工程#
5296
新公司,首次交法人个人所得税,0申报。今天最后征期,个税报不了,因为那个自然人电子税务局申报密码我不知道,后来把财务负责人改成我,但也要3-5天才能在网上申报。请问,现在这个月怎么办😣?#初级#
4073
我们每个往来科目挂账都很多,以前年度都没和客户对过往来。今年到年末做账了,但我这个月也忘了跟客户对账了。这月来不及了已经快到报税最后一天19号了,我想下月再跟客户对账可以吗?万一真的发现不符了,会不会影响2021年的利润导致我2021年申报的 所得税季度预缴申报 和 财务报表季度申报数据是错误的?#房地产#
3753