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老师你好,我是小规模,12月开了专票做了分录贷方应交税费90.41,一月份报税交税时交了增值税90.41,城建税2.26,然后就做了分录借方90.41+2.26,贷方银行存款90.41+2.26,现在结账了报表打出来发现应交税费科目余额借方2.26,要怎样才能把余额平了#房地产#
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老师你好,社保分养老,医疗,失业,工伤这些,但是我在2022年录入期初的时候,没有将这些进行区分录入,而是都录入进了养老保险里面,现在所以养老有一个贷方余额,然后其他保险有借方余额,我应该怎么做一张凭证进行调整呢?#服务业#
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关于应交税费的问题 科目额表上:进项税额一直在借方,累计80万,销项税额一直在贷方90万。缴税的时候直接做已交税金,已交税金借方余额88万。进项税额一直在借方是为了核对每个月进项是否正确。这样的余额体现对吗?进项和销项不停累计金额?月末进项和销项怎么做分录?#商业#
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1、固定资产这块儿就是说我现在的话有一个入库单,然后是不是就是说是拿入库单,就是说写这个会计凭证就写库存商品,然后就是这个库存商品以后就是贷方是写现金还是银行存款? 2、像这种外购的这个商品的话,还有就是说这些就是购入的东西,它是不是还需要结转到这个主营业务成成本里面呀?是否需要结转?是不是到每个月末的时候,就是把这个库存商品结转到这个借方是主营业务成本,贷方是库存商品,这样结转? 3、还有就是那个就是外购的商品里面,就是说打个比方啊,我这家是卖琴的,就是说琴行,比如说钢琴呀,什么小提琴呀,或者古筝啊,这一系列就是什么西洋乐器,民族乐器这一类的,然后就是说嗯,什么样的属于他的这个固定资产呢?该#其他行业#
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请问将A公司已确认的应收账款,收回回款时,但是将该币金额确认到了B公司的应收账款贷方,此时需要调整,可以直接借:应收账款(B公司),贷:应收账款(A公司)吗,还是直接做负数冲减,谢谢#出纳#
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老师您好,统计报表中从业人员工资总额(职工工资+其他从业人员工资)对应财务报表科目余额表中哪个科目?取借方还是贷方数?职工工资总额对应科目余额表中哪个科目?取借方还是贷方数?谢谢#建筑工程#
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销售型企业,客户群体以自然人居多,完成销售行为很少有要发票的客户,这个时候账务处理怎么做?例如无票收入 主营业务收入为贷方,库存现金/银行借方为借方 应交税费-应交增值税?这样对吗?应交税费怎么计算#其他行业#
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12月的科目余额表:其他应收款余额为借方正数,其他应付款余额为贷方正数。但是系统生成的资产负债表:其他应收款期末数和其他应付款期末数与科目余额表金额有差异,差异金额相等且相差的金额一个多一个少。#服务业#
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老师,您好!请问一下,装饰装修公司,我们公司挂科其他公司的业务,会计收款付款,成本,怎么做账务处理啊? 其他公司挂靠我们公司,我公司收款,开票给对方,借方,银行存款,贷方,主营业务收入,确认销项税吗? 挂靠我公司的,跨区域预缴增值税,是对方自己缴纳的吧,谢谢您们,老师#建筑工程#
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会计小白,请问一下老师我公司需要交多少企业所得税,税率是百分之25. 科目余额表本年利润金额为167487.74元,本年借方2505820.2元,本年贷方2672099.63元, 2021年1月交过企业所得税60.42元,5月交过企业所得税19.30元 老板想要少交企业所得税,通过给法人发工资的方式计提工资需要计提多少呢 万分感谢#服务业#
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老师你们好,请问一下,就是我们计提社保的时候,由于人力系统计算的原因,应付职工薪酬-生育保险费比实际扣缴多1分,在做社保付款凭证时,银行存款贷方科目比网银扣缴多1分,应付职工薪酬-生育保险费在计提与付款后,借贷相平,现在就是银行存款比实际多1分,请问可以做借:管理费用 -0.01,贷:银行存款 -0.01吗 请问银行存款科目是否可以做贷方负数, 谢谢各位老师#出纳#
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请问一下大家,我们公司和老板借款有时候挂在其他应收款有时候挂在其他应付款,然后现在其他应收款借方余额有100多万了,其他应付款贷方余额有30万,请问可不可以将其他应收款借方余额转到其他应付款,可以的话要怎么做分录呢?#服务业#
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老师你好,一家公司已经开启经营后再成立做账,开立做账的时候,我全部盘点得出期初数,我期初入账的方式是资产的对方科目是其他应付款—期初(贷方),负债科目则对方科目其他应付款—期初(借方),现在其他应付款在借方,我能理解其他应付款在借方,则是其他应收款,那应收谁的呢?还有就是未分配利润我是有数的,但是怎样做凭证呢?其他应付款和未分配的方向又一样~ 主要两个问题,第一:其他应付款借款,应收的谁?第二:未分配利润怎样入凭证才能显示在资产负债表? 以下是资产负债表#商业#
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老师,麻烦问一下,就是录期初余额时,因为本年利润他是贷方的科目,再借方用负的表示的。还有一个应收账款也是用负的表示的,这会期末余额录出来和账上的不一样,正好差这俩个数,我就现在表示出来的数字对吗?#农业#
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应付账款余额为贷方负数 我家目前应付账款贷方余额为负数18年付的款 款项已经付完了 当时直接计入借:应付账款 贷:银行存款,现在也没有发票 这种情况可以转为费用吗 或者有其他方法可以调平吗?实在是太难了 求帮助 谢谢老师!#商业#
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用金蝶kis系统,有一笔分录是原材料减少,不用再付款。我借方是主营业务成本红字,贷方原材料减少。或者是我借方主营业务成本红字,原材料也借方红字。两种方法显示借贷不平,我该怎么记这笔分录呢#工业制造#
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20年交金税盘290元忘记抵扣,于是21年我补做分录,分录如下截图,对不对?年末做完最后一笔分录后,应交税费借方-1.7了,本来应交税费是291.7元。所以没有如往常结转每季度的税费,现在出现负数该如何处理?(小规模纳税人,一般准则)#服务业#
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