有购买金税设备跟服务费金额440,已经在增值税及附加税费申报表填写23行440,在表4中填写金额400,在明细表中选择了购置设备。我想请问老师,本期我们没有销项税额,所以这个440元留抵,是留抵的同时附加税费也会退还一部分吗?#房地产#
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老师你好,我想问一下,就是我公司有出租办公楼给另一个公司,然后每个月水电费是有80%对方分担的,我每个月做账是借管理费用-水电费,其他应收款-xx公司,贷银行存款,但是次年才会开去年一整年的水电费发票给到xx公司,开票当月要怎么账务处理#其他行业#
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去年底收到房租发票,我挂帐成 应付账款(以为还未付出去),今年发现其实领导已经和对方公司商量用前年付给他们的押金抵扣了房租。现在账上的应付账款 和其他应收款应该怎么处理账务。调整去年的帐然后去税务局更正报表,还是可以今年冲销了#房地产#
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我公司是一般纳税人医疗器械销售单位,取得的是医疗器械经营许可证。主要经营品种为生物体外诊断试剂,此品种属生物制品。现生产厂家已变更税率为3%,我公司能否申请简易办法征收,即开票为3%税率?税务局说必须要药品经营许可证,但是我公司是医疗器械公司只有医疗器械经营许可证怎么办?#房地产#
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问问大家:我方支付100万货款,对方给我们分两个公司开票给我们:1.本厂开70万13%的货物税票。 2.厂里的下属分支机构给我们开“安装服务费13%”的税票,这个会不会对我们的增值税和企业所得税有影响?可不可以这样开?#其他行业#
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老师您好,请问建筑企业,本月业主结算工程量1000,我们开发票开600,业主实际支付600,我账务处理贷方合同负债价款结算,应交税费应交增值税销项税是开发票600对应的税,那剩下没开发票的400对应的税放在哪里呢?#建筑工程#
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公司预收款10万进私户,销售收款15000进公户,业务发生金额27000,已开票13000,。那我还需要开多少的票呢。如果按照业务金额开票那是不是在账务处理上需要把私账的款转过来呢!还是要怎么操作#工业制造#
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老师,我们是写小说公司,我们写出的小说由合作的网站发布,给网站开票内容都是信息服务费或者版权使用费。 现在合作的是一个代理写小说公司,我们出开头,他们公司写后续,我们付给他们钱,这种情况他们公司应该以什么内容给我们开票合适?#服务业#
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公司是小规模,对公账户的也比较少,也就是他们说的公装,大部分都是私人装修不需要开票。虽然不开票,但是还是要确定收入,老板认为开出的发票没有销项税 进项发票也没有,什么费用类的发票都没有,就是微信转账,说要了给我发截图 请你问老师,我该如何做呢#建筑工程#
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咨询一下,我公司是一般纳税人,然后开票的话是勘测费6%现在税务局管理员打电话叫我公司享受加计抵减政策,我看我公司开票是勘测费,属于现代服务,那我是不是完全可以享受政策,抵扣增值税是不,就想老师帮我判定一下,我公司是不是可以享受#建筑工程#
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之前开票出去账上挂了应收,然后对方转钱进来,比账上应收大,多余部分挂了预收,后面开了发票出去,发票金额比预收的大,可以这样子做分录么?借:预收账款 借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费:应交增值税-销项税额。#初级#
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小规模纳税人,劳务派遣。本地税务局要求服务费和工资分开开具。比如服务费5万,代收工资部分开了45万,(发票总的开了50)填了附表扣除以后主表显示收入为5万,这样分录要怎么做,帐上收入跟申报表收入才能一致?(申报表主表5万,帐上主营业务收入也是5万)#服务业#
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您好,我单位是物业公司,经营范围没有装修装饰这一项,开票也只能开6%服务费,现在我们单位跟一个租户签订了装修合同,帮他们装修,那这个装修收入可以开服务费的发票吗?合同签订的是装修合同。#物业#
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商贸公司,购了一批商品,已开发票。后发现残次2件退回(金额合计578.84元),又补货1件(金额579.42)。请问差额0.58对方怎么给我开票?可以下月补货的时候开在下月的发票金额中吗?另外:这0.58没有发票怎么进行账务处理?求解答!#其他行业#
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老师新年好,我想请教一个问题。我们公司都是这个月销售出的产品,下个月10号前开票,所以这个月销售出的产品,我在这个月的账务处理都是把它计入发出商品科目。对于原材料、库存商品以及周转材料,我采取的会计核算方法都是月末一次加权平均法核算。那发出商品我也要采取月末一次加权平均法核算吗?因为每个月的金额都是有变动的,但本月开票都是上个月的金额。我在结转销售成本是直接按照上个月发出商品的那个价格去进行核算,还是按照这个月与上个月综合计算的月末一次加权平均法来计算呢#工业制造#
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您好,个人所得税申报,老板让年初给每个人申报一万的年终奖(已随12月工资申报),实际发放的时候每个人都比1万多,多的那部分可以直接加在1月工资中给大家缴纳个税吗?还是要去税务局更正12月份的申报呢?#服务业#
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老师,您好!请问一下,装饰装修公司,我们公司挂科其他公司的业务,会计收款付款,成本,怎么做账务处理啊? 其他公司挂靠我们公司,我公司收款,开票给对方,借方,银行存款,贷方,主营业务收入,确认销项税吗? 挂靠我公司的,跨区域预缴增值税,是对方自己缴纳的吧,谢谢您们,老师#建筑工程#
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我们有一家汽车贷款公司,客户想在车商那里贷款买车,车商委托我司从银行贷款,款放到我司公账后,客户贷款金额全额转给车商,帐上基本上都是代收代付,贷款本金和利息是客户直接月供给银行,银行会额外给予我们服务费,我们开票给银行,我们的主营业务收入就是收取银行服务费,请问会计账务应该怎么处理?#服务业#
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企业当月要销售商品,但是没有开票,只是做了发出商品,那产品入库前是剔除销项税之后按照生产成本的比例来结转生产成本直接和间接成本吗 是含税收入/1.13*收入的80%直接结转直接材料,然后直接人工是*56%,剩下就是间接费用吗? 辛苦帮忙老师解答,谢谢#工业制造#
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小规模纳税人,本季度有十万对公户收款,应收账款借方有余额12000元,已开票销项金额10000元、销项税额100元、可以这样写分录么? 借:银行存款100000 贷:应收账款12000 主营业务收入87128.71 应交税费-增值税-减免税额 871.29#商业#
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老师,请教您一个问题:就是我公司是中介服务的,然后公户收到一笔跟客人的和解款项,本来是提供给我们的服务,客人没给,我们就起诉他,然后法院执行他就转了中介服务费过来,但是不用开票,那这个我做会计分录的话是怎么做呢#服务业#
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我们公司10月份有申报延期缴纳税款,当时预缴10%税款,但是预缴的这个税款没有填进申报表里,这个月缴纳延期税款的时候又缴纳了全额,然后去税务局更正了10月的申报表,申请退税,但是我在这个月的增值税的时候,为什么期末未交税款、本期欠缴税款还是有金额呢,是更正的申报表没有同步到这个月吗?#房地产#
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请教老师,我是小规模纳税人,2021年前三个季度都没达到季度45万的标准,所以每个季度应交税费都转入了营业外收入,第四季度达到标准了,年末应交税费-应交增值(销项税)转入了应交税费——未交增值税贷方,然后资产负债表上的应交税费金额跟第四季度开票应交税费金额为啥不一样呢?#其他行业#
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老师 您好 我们是小规模小微企业 之前一直没开票也没有票种核定的 刚刚我们老板跟我说让我去税务局代开普票 但是现在税务局都没有代开普票了 只能申领ukey 但是ukey也要元旦以后了 我可以怎么做分录进行收入的确定了 因为对方企业一定要我们开票 对方要抵扣所得税 ~我们没开票的情况下对方也可以先预提成本吗?#房地产#
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个人买车挂靠在我们运输公司,卖家开给我们公司发票30多万,他自己走的贷款,他现在自己还完款了,然后现在要转户给他,我们只收取一些服务费, 怎么开票给个人啊, 能开3千吗 还是说也要开30万给他? #商业#
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老师:建筑行业,一般计税,没有跨市,增值税是不是:销项税-进项税=应交增值税。跨市预交增值税:(不含税销售额-分包不含税额)*2%=预交增值税 回注册地税务局缴纳增值税:销项税-进项税-预交增值税=应交增值税 不知道自己是不是理解有误#建筑工程#
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小规模公司第一笔业务开票策划服务费24万 收到费用发票:23万,餐饮+酒水(都是招待费),招待费超标了,是和政府分三家公司签了合同,其中一家是我这个公司,这三份合同合起来是会务活动,除了做招待费,还能做什么费用?#商业#
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签个代收代付业务协议 税务局那边认可吗?目前我们有个合作业务,对方要求代收款,电商支付宝收到款后提现到他们对公户后转给我们,我们开票给客户,从对方那边正常采购,发货是我们自己发货#其他行业#
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老师,我们是建筑施工企业,甲方给的甲批量,我们之前是按付款金额开票,现在甲方要求我们把之前没有开的补齐,然后每月按甲批量给的金额开票,我们的付款比例是工程总量的70%,请问,这个账务处理怎么做#建筑工程#
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老师:我想请问一下,人力资源甲公司帮乙公司招聘,安排人去乙公司上班,开票6个点,人力资源服务*劳务外包服务费,金额是工人工资加服务费一起的,个税是由甲公司申报,甲公司发工资分录怎么做#服务业#
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老师,请问我们公司因为税务局那边uk缺货没有领到uk,没法开票。如果今年都领不到,到2022年才能领到的话,到时候给别人补2021年的发票,可不可以去税务局那边申报业务是属于2021年的啊。#其他行业#
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我公司是一个干酒精批发的商贸公司,公司六月份的时候抵扣了六张发票,总税额八万块钱,现在税务局打电话说这六张发票的开票公司出现异常,需要我们做进项税转出。我想问一下,转出之后需要我们补税吗?补的话差不多补多少呢?可以用其他进项税抵扣吗#房地产#
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老师,您好,我们家既可以商贸类企业的经营范围又可以承接市政工程。 是这样的当我们给甲方开票所产生的销项税,我可以抵扣除该工程分包进项和购买用于该工程所取得的进项的其他与该工程无关的进项嘛(例如:商贸类货物采购的进项)#其他行业#
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