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王苗苗老师
资产负债表的期末余额跟科目余额表的期末余额能对上 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,因为企业业务是一个整体,所以只要与企业业务有关的业务事项都要正确入账,就是合理的。 查看全部回复
767
andy老师
现在很多社保都是当月缴纳当月的 查看全部回复
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《企业所得税法实施条例》: “ 第五十四条 企业所得税法第十条第(六)项所称赞助支出,是指企业发生的与生产经营活动无关的各种非广告性质支出。” 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,你是问分录怎样做吗 查看全部回复
1070
patience
个人承担的社保本来就已经包含在工资里了 查看全部回复
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税务师晓雨
固定资产如果在24年汇算清缴前仍未取得发票,那对应的23年计提的折旧不得在所得税税前扣除,要做纳税调增处理 查看全部回复
1668
1、销售商品 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 同时,结转销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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隋文老师
股东垫付的金额大不大,还有他垫付的一般是什么费用? 查看全部回复
1926
利润表,现金流量表 查看全部回复
883
具体是哪一项是负数 查看全部回复
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是填报职工薪酬支出及纳税调整明细表么 查看全部回复
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安叔老师
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
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2023年度缺的材料票最迟24年5月底开进来吗。材料全部出售了么 查看全部回复
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账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1818
杨老师
算所得税应纳税所得额的时候,是包含固定资产的折旧金额,不是整个固定资产的原值 查看全部回复
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收入和支出按不含税金额计算,收入-支出-附加税=应纳税所得额再乘以税率等于所得税 查看全部回复
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你好同学,给您解答 查看全部回复
1475
是公司转让了么 查看全部回复
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不平的原因是什么? 查看全部回复
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个人支出是什么概念?个人生活用的当然是从评论之后分给你的钱里面支出 查看全部回复
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tammy老师
对于合伙企业,如果合伙人提前预支的款项,要加到利润里面,再去平均 查看全部回复
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另外人工费是否可开发票?人工费可以开发票 查看全部回复
4945
一次 查看全部回复
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你想要调整进入吗 查看全部回复
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考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1551
李伟老师
需要 查看全部回复
1130
是的 查看全部回复
1391
无形资产的摊销期自其可供使用时开始摊销 查看全部回复
1277
可以 查看全部回复
1182
资产负债表中数据是根据账务处理生成的 查看全部回复
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发票也收到了,款项也支付了?但是都没有做账是吧? 查看全部回复
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你好同学 计提工资时可以使用"工资表"或"工资汇总表"作为凭证的附件. 计提工资、社保会计分录 1、计提工资: 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--工资 2、计提社保:(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--社保 3、次月发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资 dai:应付职工薪酬--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税 库存现金/银行存款 4、上交杜保: 借:应付职工薪酬--社保(企业部分+个人部分) dai:库存现金/银行存款 5、上交个人所得税: 借:应交税费--应交个人所得税dai:银行存款 注意事项:社会保险没办理之前不能计提,"五险一金"计提比例各地不一样.企业按劳动保障部门规定比例缴纳部分,可列入"管理费用". 查看全部回复
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资产负债表可以直接根据科目余额表填列的 查看全部回复
1148
管理费用-招待费 查看全部回复
1164
清岚
后期还会还给你们吗? 查看全部回复
2085
看情况 查看全部回复
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材料成本差异这个科目,只有你原材料按照计划成本核算的时候,才会用到的科目 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
860
你好同学,在所得税汇算清缴前,可以调整。尽量准确。 查看全部回复
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燕子老师
办公室用印章在资产负债表中属于低值易耗品,实务中都是按照一次性摊销记入管理费用 查看全部回复
1717
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
1083
是的,达到预定使用状态的固定资产就可以入账 查看全部回复
1348
没有认定就无需申报 查看全部回复
1438
Annina老师
更正利润表 查看全部回复
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按照业务情况写就可以,招待就写什么部门发生的招待费用,车辆就是什么部门加油、过路乔,车辆维修 招标就是什么项目的招标费 查看全部回复
1807
2342
飞机票实际是出差发生的么 查看全部回复
1527
开办费记到费用科目,属于损益类,所以体现在利润表上 查看全部回复
2784
是的,收到发票的话 查看全部回复
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商品购进,借 库存商品 dai 应付账款/银行存款/库存现金/其他应付款等 查看全部回复
需要打给A,不能直接抵 查看全部回复
差旅费 查看全部回复
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工程施工下设直接材料,直接人工,间接费用-水电费 查看全部回复
1674
如果确实是用于出差发生的费用可以计入 查看全部回复
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应交税费是有可能是负数的,比如多缴了税费,或者税金没有计提,也可能是因为当期货物的增值税进项税额多于销项税额而产生留抵税额。 查看全部回复
1168
可以的,可以一块开局 查看全部回复
1572
1、外贸企业购货合同、生产企业收购非自产货物出口的购货合同,包括一笔购销合同下签订的补充合同等; 2、出口货物装货单; 3、出口货物运输单据(包括:海运提单、航空运单、铁路运单、货物承运单据、邮政收据等承运人出具的货物单据,以及出口企业承付运费的国内运输单证)。 若有无法取得上述原始单证情况的,出口企业可用具有相似内容或作用的其他单证进行单证备案。除另有规定外,备案单证由出口企业存放和保管,不得擅自损毁,保存期为5年。视同出口货物及对外提供修理修配劳务不实行备案单证管理。 查看全部回复
1895
1.固定资产转入改扩建时: 借:在建工程300 累计折旧200 dai:固定资产500 2.发生改扩建工程支出时: 借:在建工程50 dai:银行存款等50 3.替换原固定资产的某组成部分时: 借:银行存款或原材料12营业外 dai:在建工程12(被替换部分的账面价值) 4.生产线改扩建工程达到预定可使用状态时: 借:固定资产338 dai:在建工程338 查看全部回复
1470
wam
400-20=380 查看全部回复
1413
哈哈老师
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
1468
金额不大的话不会的 查看全部回复
1870
资产负债表未分配利润期末=未分配期初+利润表的净利润 查看全部回复
1628
今年10月刚成立成立的公司,资产负债表年初余额都填0 查看全部回复
1245
因为没有合规发票,税前扣除的要求是获得合规的税前扣除凭证,对于利息来说就是获得发票 查看全部回复
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同学你好,分录借:差旅费 dai:进项税额转出这样就可以了哦 查看全部回复
1162
不可以,一般发票是跟合同一致的 查看全部回复
1665
你好同学, 借营业外支出82000 dai原材料82000 查看全部回复
1042
借,原材料 借,应交税费应交增值税进项税额(一般纳税人) dai,银行存款或应付账款 后面领用 借,主营业务成本 dai,原材料 查看全部回复
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借:管理费用/制造费用/销售费用—工资等 dai:应付职工薪酬—奖金, 发放奖金时, 借:应付职工薪酬—奖金 dai:银行存款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1866
您好,您的具体问题是什么 查看全部回复
1522
复印纸一般计入管理费用-办公费 车辆检测费一般计入管理费用-车辆费用 查看全部回复
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购买材料,可以要求对方开具发票 查看全部回复
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12月刚开的公司,没有年初数据,年初数据不用填 查看全部回复
1607
业务支出的所属期是属于哪一年 查看全部回复
854
30226,30199是什么,指什么,科目编码么 查看全部回复
1069
对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人么 查看全部回复
1315
你好同学 账面期初加本期增加减去本期减少=期末 查看全部回复
870
是简易计税的什么会计核算? 查看全部回复
1388
你好同学 借固定资产 dai以前年度损益调整。 借:以前年度损益调整 dai:递延收益 累计折旧。 查看全部回复
那需要检查下是否账务处理错误或者软件公式的设置 查看全部回复
1094
1435
公司是自制游戏软件么 查看全部回复
1272
判断研发需不需要资本化,需要资本化,汇集到研发支出-资本化支出,形成无形资产后,按无形资产进行相关账务处理。如果费用化,通过研发支出-费用化归集,月末转管理费用-研发费。费用化造成的企业亏损没有影响,是正常的 查看全部回复
1415
有以前年度未弥补的亏损么,有不征税收入么 查看全部回复
1303
如果水电费和车费的支出属于今年的,可以先预估入账,等到收到发票时再调账 查看全部回复
1753
拿我的发票去税局代开这个发票,是什么意思? 查看全部回复
1541
这看自己是否需要进项税额,和对方收税点,对比下 查看全部回复
1968
同学,咱们平台规定一题一问,您具体想咨询哪一个问题呢,如果需要税收筹划,可以联系平台客服 查看全部回复
运费由你们承担,只是对方帮你们先支付了是吗 查看全部回复
1216
对的,处理都没有问题 查看全部回复
1852
修建假山凉亭的支出 目的是什么呢? 查看全部回复
1420
查明原因,为什么为负数 查看全部回复
1600
跟老板说,以你的名义向公司借款,后期是需要承担相关法律责任的 查看全部回复
1199
5万减1万??4万??20%??8000元 查看全部回复
1253
12万已经花完了,花到哪里了没有相关记录么 查看全部回复
1446
正常工资支付不需要开具发票, 查看全部回复
1308
出差发生的杂费和停车加油费统一计入差旅费吗?(是的) 查看全部回复
1822
可以的 查看全部回复
1769
现金日记账、总分类账、数量金额明细表、三栏式明细账这些一般都是单独成册单独装订的 查看全部回复
993
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