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答疑老师:王苗苗老师
单位承担的社保的部分,要根据受益对象(部门)入到不同的科目, 借管理费用/销售费用/制造费用/生产成本等-社保 dai应付职工薪酬-社保 查看全部回复
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答疑老师:云峰老师
同学你好,你1月支付的是12月的社保吗? 查看全部回复
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答疑老师:小妮老师
相当于你们没有通过应付职工薪酬过渡 查看全部回复
浏览:2190
工资与社保的有关分录可以分为两步: 第一步计提工资与社保时: 借:管理费用/销售费用/制造费用(依据员工工作性质决定) dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 第二步, 发放工资分录: 借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 应交税费--应交个人所得税 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 缴纳社保、缴纳个税时分录: 借:应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 应交税费--应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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答疑老师:小小
公司代垫的个人部分的社保不需要计提 查看全部回复
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稍等,我看下分录 查看全部回复
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答疑老师:甘老师
这部分是个人承担部分,先从工资扣,支付社保的时候冲销掉 查看全部回复
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答疑老师:许老师
可以税前扣除的为实际缴纳部分 查看全部回复
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答疑老师:高老师
你按这个吧 查看全部回复
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答疑老师:Amy老师
你们的收入不是主营业务收入吗 查看全部回复
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答疑老师:易老师
需要人力资源给你们开发票哈,管理费用劳务费 查看全部回复
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答疑老师:木言
是的 查看全部回复
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计提工资借管理费用工资dai应付职工薪酬工资 查看全部回复
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答疑老师:安叔老师
这样也是可以的 查看全部回复
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答疑老师:杨老师.
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
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答疑老师:李可可
借管理费用,其他应收。dai应付职工薪酬,不规范 查看全部回复
浏览:341
答疑老师:吴萌老师
事业单位应当按照《政府会计制度》的规定,结合本单位实际,确定本单位业务活动费用和单位管理费用划分的具体会计政策。行政单位不使用“单位管理费用”科目,其为实现其职能目标、依法履职发生的各项费用均计入“业务活动费用”科目。 事业单位的业务部门购买的办公用品直接用于专业业务活动,可能先计入“库存物品”,领用时再计入“业务活动费用”;而事业单位本级行政及后勤管理部门购买的办公用品,可直接计入“单位管理费用”。 查看全部回复
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需要纳税调增 查看全部回复
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答疑老师:王佳丽
开始计入管理费用了 想调整到成本吗 查看全部回复
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答疑老师:李伟老师
需要开具发票的 查看全部回复
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