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COCO老师
衣柜等板材是公司采购的还是客户采购 查看全部回复
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为主筹谋
你好,请问油卡是公司的还是个人的。 查看全部回复
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李伟老师
金额大不?不大一次计入当期制造费用 查看全部回复
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税务师晓雨
公司充话费报销:借:管理费用-通讯费,dai:银行存款 查看全部回复
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夏老师
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
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吴萌老师
流程: 1.?规划与设计:确定装修的具体要求和方案。 2.?编制预算:对装修费用进行估算。 3.?项目审批:可能需要经过村两委会议或相关管理部门的审批。 4.?选择施工方:通过招标、邀标或其他合适方式确定施工队伍。 5.?签订合同:明确双方权利义务、工程内容、工期、质量标准、价款等。 6.?施工过程:包括施工进度管理、质量监督等。 查看全部回复
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你们单位内部有付款规定的,直接走付款审批程序 查看全部回复
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安叔老师
如果不是公司的车辆一般不可以的, 查看全部回复
221
杨老师.
是的 查看全部回复
1027
andy老师
你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
793
王苗苗老师
您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
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申报数据你们改不改? 查看全部回复
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什么款项呢 查看全部回复
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购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
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李凤
你们是购车方还是 销售方 查看全部回复
1165
wam
是说抵债? 查看全部回复
664
是采用的什么会计制度 查看全部回复
906
B收到c的发票 借:主营业务成本应交税费-应交增值税(进项税) dai:应付账款 查看全部回复
1111
计提:借:信用减值损失 dai:坏账准备 确认借:坏账准备dai:应收票据 查看全部回复
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产生个人所得税的时候,分录怎么做,预缴时,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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李可可
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
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丁老师CPA
(1)预收工程款时: 借:银行存款 dai:合同负债 应交税费-待转销项税额 (2)与业主结算时: 借:应收账款 合同负债 dai:合同结算-价款结算 应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-待转销项税额 dai: 应交税费-应交增值税-销项税额 (3)与分包商结算时: 借:合同履约成本 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款 (4)支付分包款时: 借:应付账款 dai:银行存款 (5)每年按履约进度确认收入、成本时: 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 新收入准则下总承包工程核算分录最大变化除了科目外,就是每年按履约进度确认收入、成本时,原建造合同准则是同一分录同时计入“主营业务成本”和“主营业务收入”,差额为“工程施工-合同毛利”,现在分别将“合同结算”和“合同履约成本”计入“主营业务收入”和“主营业务成本”,与常规的收入、成本结转思路一致,更容易使用和理解。 查看全部回复
694
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
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需要的 查看全部回复
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进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
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你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
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如果是无偿赠送的话,借 销售费用 dai 库存商品 200 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
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现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
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增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
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算,影响的。开票内容和备注内容不相符,会引起税务疑问,怀疑票据的真实性 查看全部回复
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黄仁淇
装修工程,如果是租入房屋,按照预计使用寿命和剩余租赁期孰低摊销,如果是自有资产,按照预计使用寿命摊销,一般不低于5年 查看全部回复
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员工入职时缴纳了当月社保,不是公司集体交的职工社保么 查看全部回复
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木言
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
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专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
948
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1197
借 以前年度净资产调整 dai 应交税金-应交所得税 查看全部回复
392
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 查看全部回复
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王佳丽
可以,主要看你们的内控管理 查看全部回复
626
借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
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你给的图里面都有现成的分录了 查看全部回复
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借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
391
跨月了么 查看全部回复
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这个是融资租赁 查看全部回复
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同学你好,审批人和出纳不应为同一人,不符合内控管理规定 查看全部回复
867
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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原材料有真实的采购么 查看全部回复
1277
1270
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
1238
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
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公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
下月发放工资时,不考虑个税,借 应付职工薪酬-工资 dai 其他应收款-个人部分 银行存款 查看全部回复
1203
借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
1067
按实际报销的金额入账, 查看全部回复
927
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1293
员工提成一般是记到职工薪酬里的 查看全部回复
意思是跨年调整 查看全部回复
922
一次性支付全年的话费 借:预付账款-待摊费用 dai:银行存款 然后每月摊销 借:管理费用-通信费/话费 dai:预付账款-待摊费用 查看全部回复
1271
跨年调账 查看全部回复
1440
收到停车费的发票还是款项/ 查看全部回复
947
管理费用/销售费用-车辆费用 (按车辆使用部门进相应的费用) 查看全部回复
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冲减原来的工会经费,借 银行存款 借 管理费用-工会经费 负数 查看全部回复
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借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1248
没有报销,怎么取得发票的 查看全部回复
1128
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1215
小米
属于政策性搬迁么 查看全部回复
1361
最好是给老板 查看全部回复
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开的私人的车,报销加油费,属于是研发费用的哪一类,算差旅费,在其他费用可以吗,可以 查看全部回复
883
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
1258
可以这样操作 查看全部回复
1151
如果固定资产已经开始使用的话,可以 查看全部回复
691
为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
989
代收代付? 查看全部回复
629
可以在本期补计提 查看全部回复
1223
成本按照这笔收入实际发生的成本结转,比如支付给劳务人员的工资等 查看全部回复
760
哈哈老师
借管理费用%销售费用累计折旧 dai累计折旧 查看全部回复
1321
买来就是销售的话属于存货 查看全部回复
436
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
849
借:长期股权投资等 dai:银行存款40 查看全部回复
915
存入款项的用途有备注投资款么 查看全部回复
1114
进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
1477
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1033
这个单从流水看不出来,需要你确定业务 查看全部回复
881
是短期租赁么 查看全部回复
1227
个人给公司打款? 查看全部回复
803
借:库存商品33900dai:应付票据33900 查看全部回复
1062
可以 查看全部回复
1096
为什么要转给个人呢 查看全部回复
1256
要分情况的 查看全部回复
839
预付卡的发票公司给报销吗?如果是跟公司相关的支出,一般可以报销的 查看全部回复
812
是的,要退回 查看全部回复
836
理论上可以,挂其他应收款的个人社保就是个人承担的,从工资扣或者从报销扣都可以 查看全部回复
1278
712
正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
1604
借 管理费用-租金21,800 dai 应付账款 21,800 查看全部回复
1348
执行小企业会计准则。若装修费总共120万元,从22年开始分5年摊。本24年 借:长期待摊费用 120/5*3=72 借:主营业务成本 -72 查看全部回复
737
同学你好,盘盈了什么呢 查看全部回复
643
可以选择分步法 查看全部回复
1297
装修公司的成本核算方法适用于完工百分比法 查看全部回复
1210
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1055
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