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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121688会计人，提问了199885 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

其他应收款和应收账款没有个人二级科目的该怎么做分录啊 #工业制造#

答疑老师：许老师

你可以在应付账款下面新增个人二级科目查看全部回复

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跨年费用发票怎么入账 #其他行业#

答疑老师：Harry老师

一、跨年发票处理的几种情况： 1、跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作，企业需做出专项申报及说明后，准予追补至该项目发生年度计算扣除，但追补确认期限不得超过5年。 2、跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作，只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除，不用做专项申报。 3、跨年发票计入了当年费用，不允许所得税税前扣除，需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。查看全部回复

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我有一张进项发票，做了进项税额转出，然后发票被红冲了，我要怎么做会计分录呀，#其他行业#

答疑老师：patience

原来的入账分录红冲查看全部回复

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电脑更换3台显示器，总价1560元，怎么做会计分录？是否要减去原先的显示器残值 #工业制造#

答疑老师：Yan

新的显示器可以根据公司规定，属于固定资产管理的可以计入固定资产查看全部回复

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一个进出口公司要走转口贸易要怎么具体操作？#高新企业#

答疑老师：李伟老师

1、从中国任一港口（天津，青岛，上海，宁波，深圳，广州港等）开始承运货物，把货物安全发到第三国中转港，负责在转口港进口清关。 2、货从大陆准备离港时，根据需要，安排二程船期，做BOOKING，等头程（中国-中转港）船到港后，及时提柜，在码头换柜。换柜时候会拍摄换柜照片，以确保货物的完整性，安全性。 3、完成换柜后上二程（中转港-目的港）船，3-5个工作日左右时间内拿到提单，凭提单去做产地证。在这之前，会和中国SHRP做单证文件等较对。 4、所有文件（提单，FORMA/CO，INV，箱单，K2等等）正本出来后，会及时将全套正本文件寄给贵司或直接寄到目的港，目的港清关用的是第三国的全套文件。查看全部回复

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采购要求我对私转账给供应商，发票对公开给我，这种情况有没有好的解决办法 #工业制造#

答疑老师：绾绾

现金交易查看全部回复

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请问新办公室装修，个人承包装修工程去税局代开开给我司的装修费普通发票应怎么做账？发票是按合同款总金额开，款是分阶段给，还没给完 #商业#

答疑老师：小黑

取得发票，借长期待摊费用，dai银行存款应付账款（未付完的）查看全部回复

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老师，个体工商户要做核定户，是做定额户好还是定率户好呢，定额是按多少税率缴纳，定率是按多少税率缴纳 #商业#

答疑老师：tammy老师

到底是定额还是定率是税务局专管给核定的，哪个好需要根据你公司情况而定，查看全部回复

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寒假工需要申报个税么，有些年龄大的员工没有银行卡，可以在每个月发工资的时候让别人代发么？帐面库存商品比实际库存商品少怎么处理呀先付款后收到发票如何做账呀可以公户转到私户进行提现么？#其他行业#

答疑老师：孙老师

你好，可以代发。让代领人提供一下所代领员工身份证复印件。查看全部回复

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在做成本时，用的是加权平均法，原料进销存的月末单价怎么计算 #其他行业#

答疑老师：夏老师

（期初的金额加上本期进货发生减去本期发出金额）÷（期初的数量加上本期进货减去本期发出数量）。查看全部回复

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专项资金审计报告具体要哪些内容呢？#建筑工程#

答疑老师：甘老师

专项审计报告注册会计师使用的书面文件专项审计报告是指注册会计师根据中国注册会计师审计准则的规定，在实施审计工作的基础上对被审计单位的专门某一项目款项的财务报表发表审计意见的书面文件。基本信息中文名专项审计报告分类书面文件报告内容专项审计报告应包括以下主要内容：一、说明部分 1.说明委托方名称（被审计企业名称）及委托目的（审计目的）； 2.说明会计责任、审计责任、审计依据。二、企业及项目基本情况 1.企业基本情况，包括：公司名称、注册日期、营业执照颁发机构、注册号码、注册资本，法定代表人、公司住所，经营范围。 2.简述项目情况。三、基金项目合同及相关规定 1.项目申报时间、项目名称、合同签订时间、立项代码、取得创新基金资助金额及资助方式。 2.项目投资总额。 3.创新基金用途。 4.项目合同规定的各项经济指标情况。四、合同执行期间项目各项经济指标完成情况 1.资金到位情况 2.资金支出情况 3.项目各项经济指标完成情况（1）项目实现销售收入情况（按年度分列）（2）项目成本情况（3）项目缴纳税金情况（4）项目应承担的期间费用（5）项目实现利润五、报告附注 1、会计政策注释。 2、企业适用税种及税率。 3.主要财务指标注释。查看全部回复

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审查易系统里面报表类的现金流量表里面的本年累计金额一定要和被审单位提供的现金流量表相同吗，有差异算正常吗 #房地产#

答疑老师：高老师

不一定相同。有查异正常，只要查出查异原因查看全部回复

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已入账的银行手续费，后期收到银行的专票，怎么入账 #工业制造#

答疑老师：安叔老师

做一笔借财务费用，dai财务费用查看全部回复

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季度末报税的时候需要报送现金流量表吗 #商业#

答疑老师：Icy 何

需要报送的查看全部回复

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退休职工费用可以计入营业外支出不 #工业制造#

答疑老师：哈哈老师

不能计入到营业外支出查看全部回复

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房租，管理费，水，电的税率，小规模和一般纳税人各是多少 #物业#

答疑老师：王苗苗老师

房租，小规模5%，一般纳税人9% 查看全部回复

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怎么会一样的销项税额呢，专票13个点，普票3个点，税额不是不一样吗 #出纳#

答疑老师：李伟老师

不是你们给别人开具发票吗？查看全部回复

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开业前购买的储物柜、刻章费计入什么科目？#商业#

答疑老师：杨老师

管理费用-开办费查看全部回复

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企业注销，预收账款转给其他企业，如何做会计分录 #服务业#

答疑老师：patience

预收账款为什么要转给其他企业. 查看全部回复

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请问公司要注销，现在公户还有几十万，这些钱怎么提出来呢，是都要交税吗 #出纳#

答疑老师：patience

如果有股东投入的注册金的话，可以直接退回给股东，如果没超股东的注册金的话，不交税。查看全部回复

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