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377名专家老师，3分钟快速回复，已有119854会计人，提问了197715 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

老师，年终奖和工资一起发给员工好，还是分开发好 #房地产#

答疑老师：andy老师

1、不考虑个税问题的话，都是可以的。2、如果考虑个税的话，这个要分情况查看全部回复

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资产减值损失都要计提递延所得税吗？怎么计提，会计分录是什么？#其他行业#

答疑老师：大宁老师

不一定都要计提，要分情况查看全部回复

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免费答疑，席位有限，尽快加入

专家评审费发放报销时需要什么手续或原始资料 #工业制造#

答疑老师：Annina老师

评审材料，报销申请，发票查看全部回复

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酒水零售行业，已知总收入，总进货款和总支出，剩余库存，可以算出利润和手中应该有多少资金吗，谢谢🙏#个体工商户#

答疑老师：哈哈老师

通过这几个条件可以算出大概的利润，利润=总销售收入-总销售成本-总支出就是利润查看全部回复

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餐饮行业，收到抖音返佣计入什么科目，是冲减成本吗？#餐饮酒店#

答疑老师：杨老师

是你们在抖音带货获取的佣金吗？查看全部回复

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报销顺丰快递费,例如,23元。但是用了抵扣券优惠了三元变成了20元。开不了电子发票。怎么解决 #房地产#

答疑老师：andy老师

是抵扣的部分不能开票查看全部回复

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个体工商户收入250万需要缴纳多少税 #服务业#

答疑老师：甘老师

开的是普通发票的话，不涉及增值税。个人所得税：收入是250，个人所得额=收入-成本-可扣除费用还需要根据个体户的扣除情况计算出应纳税所得额，再根据应纳税所得额对应经营所得个人所得税税率表计算查看全部回复

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乳胶漆属于哪一类 #商业#

答疑老师：甘老师

税收分类编码：107020801，货物名称：*涂料*乳胶漆查看全部回复

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作废空白发票提示离线开票时间超限是什么意思？#商业#

答疑老师：杨老师

1、原因一就是连接网络不畅，请检查连接网络，系统一般将自动完成离线发票的报送。 2、原因二是系统连接不正常，先检查系统设置-系统参数设置-基本参数设置，弹出系统参数设置对话框，选择上传设置，检查安全接入服务器地址是否正确，点击右上角的测试，如果显示连接成功，说明系统连接正常。 3、原因三是有没上传报送的发票，在发票管理-发票查询中有未报送的发票，就点发票修复，一般修复一到二次没有上传报送的发票就已报送了。查看全部回复

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公司注册时的电子邮箱现在需要变更是在哪变更 #工业制造#

答疑老师：高老师

在企业信用网中进行修改，具体方式按照年报的用户名与密码，然后在企业信息中进行修改；如是新企业，申请新的用户名与密码即可查看全部回复

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公司预付账款减少说明什么？#建筑工程#

答疑老师：安叔老师

说明货到了，发票都到了查看全部回复

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充电桩的折旧一般是几年呢 #初级#

答疑老师：COCO老师

《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第六十条规定：除国务院财政、税务主管部门另有规定外，固定资产计算折旧的最低年限如下：（一）房屋、建筑物，为20年; （二）飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备，为10年; （三）与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为5年; （四）飞机、火车、轮船以外的运输工具，为4年; （五）电子设备，为3年。查看全部回复

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填报 “房产税税源信息采集”时“房产原值”这一栏填的是什么数据？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！填写会计账上记账固定资产原值，外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。不包含能抵扣的增值税。根据《财政部国家税务总局关于房产税城镇土地使用税有关问题的通知》（财税〔2008〕152号）第一条规定：“关于房产原值如何确定的问题对依照房产原值计税的房产，不论是否记载在会计账簿固定资产科目中，均应按照房屋原价计算缴纳房产税。房屋原价应根据国家有关会计制度规定进行核算。对纳税人未按国家会计制度规定核算并记载的，应按规定予以调整或重新评估。如果有哪里不清楚的，可以继续追问哦！查看全部回复

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数电发票需要汇总清卡吗？#工业制造#

答疑老师：patience

如果同时是数电票试点纳税人并使用开票软件的，开票软件每月还是需要汇总清卡的。如果已经不使用开票软件了，数电票是不用汇总清卡的查看全部回复

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农林牧渔的减免税代码是？#农业#

答疑老师：云峰老师

收入种类减免政策大类减免政策小类减免性质代码政策名称优惠条款减免项目名称关联政策条款企业所得税支持三农其他 04099905 《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十七条第（一）项从事农、林、牧、渔业项目的所得减免征收企业所得税 "1.《财政部国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税〔2008〕149号） 2.《财政部国家税务总局关于享受企业所得税优惠政策的农产品初加工有关范围的补充通知》（财税〔2011〕26号）" 查看全部回复

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高新和软件企业，研发费和高新收入都各占比达到多少才可以 #高新企业#

答疑老师：高老师

你好，高新技术企业研发费用占比符合如下要求：1. 年销售收入小于 5,000 万元（含）的企业，比例不低于 5%；2. 年销售收入在 5,000 万元至 2 亿元（含）的企业，比例不低于 4%；3. 年销售收入在 2 亿元以上的企业，比例不低于 3%。高新技术产品（服务）收入不低于 60%。软件企业的研发费用占企业销售（营业）收入的比例不低于7%，企业在中国境内发生的研究开发费用金额占研究开发费用总额的比例不低于60%；软件产品开发销售及相关信息技术服务（营业）收入占企业收入总额的比例不低于55%[嵌入式软件产品开发销售（营业）收入占企业收入总额的比例不低于45%]，其中软件产品自主开发销售及相关信息技术服务（营业）收入占企业收入总额的比例不低于45%[嵌入式软件产品开发销售（营业）收入占企业收入总额的比例不低于40%]。查看全部回复

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老师，借记冲正是什么意思 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

借记冲正是一种银行补救措施，即银行认为可能交易失败而进行补救，对已完成的交易进行撤回查看全部回复

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请问所属期是2020年的费用发票，但是在2021年开票，这个怎么入账呢，能在2020年做账吗？#高新企业#

答疑老师：归老师

可以在20年暂估一个费用，21年红冲后做账就可以。查看全部回复

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老师，请问下，财务报表更正，可以在电子税务局吗 #工业制造#

答疑老师：Annina老师

可以查看全部回复

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老师，其他应收款和其他应付款的借贷方余额表示谁欠谁钱，有点分不清，不知道什么时候用其他应收款，什么时候用其他应付款 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

一般情况下，其他应收款是资产类，借方余额表示是别人欠公司钱，其他应付款是负债类，dai方余额是公司欠别人钱。查看全部回复

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