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在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

我想问问我是出纳岗，公司最近有个考试，主要考税收方面的知识，我想应付考试该怎么办理 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

看看税收方面的知识查看全部回复

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因当年有免税收入发票入账时科目是用借应收帐款贷主营业务收入，年度汇算清缴的时候税务说免税收入这部分不属于单位的收入申报表里收入总额不用加上这部分收入申报缴税但这样账里面当年收入总额就和申报表里面当年收入总额不一致了，汇算清缴后账里还需要调吗？#房地产#

答疑老师：andy老师

稍等查看全部回复

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21年的季度企业所得税的数据有误，21年的年度企业所得税已申报，但前面有个季度企业所得税按现在调整后的数据应该是要交税的，要怎么填数据 #建筑工程#

答疑老师：厚积薄发

以汇算清缴数据为准查看全部回复

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固定资产报废需要什么手续吗 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

企业申报扣除各项资产损失时，均应提供能够证明资产损失确属已实际发生的合法证据，包括：具有法律效力的外部证据、具有法定资质的中介机构的经济鉴证证明和特定事项的企业内部证据。第十六条具有法律效力的外部证据，是指司法机关、公安机关、行政机关、专业技术鉴定部门等依法出具的与本企业资产损失相关的具有法律效力的书面文件，主要包括：（一）司法机关的判决或者裁定；（二）公安机关的立案结案证明、回复；（三）工商部门出具的注销、吊销及停业证明；（四）企业的破产清算公告或清偿文件；（五）政府部门的公文及明令禁止的文件；（六）国家及授权专业技术鉴定部门的鉴定报告；（七）保险公司对投保资产出具的出险调查单，理赔计算单等；（八）符合法律条件的其他证据。第十七条中介机构的经济鉴证证明，是指税务师事务所、会计师事务所等具有法定资质的社会中介机构按照独立、客观、公正原则，在充分调查研究、论证和计算基础上，进行职业推断和客观评判，对企业某项经济事项发表的专项经济鉴证证明或鉴定意见书。第十八条企业会计核算制度健全,内部控制制度完善的,可以特定事项的内部证据作为资产损失的认定证据。特定事项的企业内部证据，是指本企业对各项资产发生毁损、报废、盘亏等内部证明或承担责任的申明，主要包括：（一）会计核算有关资料和原始凭证；（二）资产盘点表；（三）相关经济行为的业务合同；（四）企业内部技术鉴定部门的鉴定文件或资料（数额较大、影响较大的资产损失项目，应聘请行业内专家参加鉴定和论证）；（五）企业内部核批文件及有关情况说明；（六）由于经营管理责任造成的损失，要有对责任人的责任认定及赔偿情况说明；（七）法定代表人、企业负责人和企业财务负责人对特定事项真实性承担税收法律责任的申明。查看全部回复

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老师，您好想请教下企业所得税申报里面有个股东分红情况这个该怎么填？我们是去年12月才成立，只有12月的帐。#房地产#

答疑老师：patience

按公司的实际情况填报查看全部回复

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企业所得税汇算借款利率偏高 #房地产#

答疑老师：tammy老师

是的，超过同期银行dai款利率需要进行纳税调调增，查看全部回复

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请问个体工商户的公户可以给员工转报销款吗？而且报销的款项没有发票 #商业#

答疑老师：易老师

是所得税吗查看全部回复

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如果一家公司是做蔬菜配送的，然后他也没有成本进来，那么可不可以把收据作为成本，收据加签名 #工业制造#

答疑老师：tammy老师

没有成本发票，那你可以入账，但是你所得税前不得扣除查看全部回复

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两个问题1.如图企业所得税如何计算2.我司九月入职员工，未在我司交保险，10月份交保险时带出该员工九月份保险，怎么处理 #商业#

答疑老师：andy老师

企业所得税70522.76*0.05=3526.138 查看全部回复

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只有工资支出利润总额为负数，企业所得税年报应该怎么填和调整 #其他行业#

答疑老师：杨老师

按实际情况填写就可以查看全部回复

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老师，先报季报还是先做汇算清缴？去年盈利或亏损对下月季报有什么影响？#房地产#

答疑老师：甘老师

都可以查看全部回复

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企业所得税汇算清缴的时候，A105000纳税调整项目明细表里面的扣除调整项中的（十一）佣金和手续费支出转账产生的手续费算么能放在里面么 #服务业#

答疑老师：李伟老师

不能放在这里，你看看21行是不是利息收支查看全部回复

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企业所得税汇算 #服务业#

答疑老师：高老师

没有关联业务不用申报查看全部回复

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想请问一下有些企业系统申报时自动勾选了不享受六税两费，申报时不会弹出什么，但有些企业系统勾选不享受，而申报时则弹出无法判断企业是否享受，请修改？所以是勾选小型微利企业嘛？#房地产#

答疑老师：安叔老师

由系统决定的查看全部回复

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电商业有什么特殊的税收优惠政策吗？吗 #商业#

答疑老师：曹老师CPA

亲，特殊的没有哦查看全部回复

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老师您好，请问企业所得税汇算清缴中纳税调整项目明细表的职工薪酬是怎么算的？#物业#

答疑老师：甘老师

要先填职工薪酬明细表，填完后纳税调整明细表自动取职工薪酬的数过来查看全部回复

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销售额小于45万，免交的增值税需要交所得税吗？#商业#

答疑老师：哈哈老师

所得税并不免征查看全部回复

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企业所得税汇算 #其他行业#

答疑老师：许老师

这个选项公司没有的话可以直接写“无” 查看全部回复

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为什么报年报的时候还要补税呀，明明我有企业所得税 #其他行业#

答疑老师：石老师

是哪个年报要补税呢查看全部回复

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500以下的费用没有发票也可以抵扣，对方可以是企业吗？#商业#

答疑老师：筱粒老师

不可以查看全部回复

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