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377名专家老师，3分钟快速回复，已有118303会计人，提问了195990 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

员工回家探亲的路费可以报销吗？怎么做账？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

可以，计入到福利费里面查看全部回复

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请问办理合同履约保函都需要提供什么资料 #其他行业#

答疑老师：venus老师

需要合同复印件、公司营业执照复印件、法人身份证复印件、公章、经办人身份证，公司的资金账户，以及其他银行需要的资料、保函金额等相关资料需要合同复印件、公司营业执照复印件、法人身份证复印件、公章、经办人身份证，公司的资金账户，以及其他银行需要的资料、保函金额等相关资料查看全部回复

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老师您好，请问小规模纳税人收到专票，抵扣联是和发票联放一起，作为附件付到原始凭证后面，还是抵扣联单独存放？#物业#

答疑老师：patience

抵扣联和发票联放一起，作为附件付到原始凭证后面。小规模收到专票不得抵扣增值税，所以抵扣联不用单独放查看全部回复

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顺丰速递开给我们收派服务费的发票，我开了一张收派服务费的发票给我的客户，应该怎样做账呢，入哪个科目 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

你开的计入你们收入查看全部回复

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如果我公司选用月初1号的汇率，确认收入和收到应收款时如何进行账务处理。月底如何进行汇兑损益调整？#工业制造#

答疑老师：许老师

收到款项时，借：银行存款--外币账户 dai：应收账款；月底结汇时，借：银行存款--人民币账户借：财务费用--汇兑损益（可借可dai） dai：银行存款--外币账户查看全部回复

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工会经费应该按应付职工薪酬贷方还是借方余额*2%计算？因为贷方有余额和借方不一致 #其他行业#

答疑老师：小福老师

应该按照借方发生额计算哈查看全部回复

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生产企业要做注销，账面上固定资产有余额，直接报废怎么做 #工业制造#

答疑老师：安叔老师

1）注销报废固定资产的原值和已提折旧额。按固定资产的净值，借记“固定资产清理”账户；按已提折旧额，借记“累计折旧”账户；按固定资产原值，dai记“固定资产”账户。　（2）结转残料价值和变价收入。按收回的残料价值和变价收入，借记“银行存款”、“原材料”等账户，dai记“固定资产清理”账户。　（3）支付清理费用。按发生的清理费用，借记“固定资产清理”账户，dai记“银行存款”等账户。　（4）结转清理后的净损益。固定资产清理后的净收益，借记“固定资产清理”账户，dai记“营业外收入──处理固定资产收益”账户；固定资产清理后的净损失，借记“营业外支出──处理固定资产损失”账户，dai记“固定资产清理”账户。　查看全部回复

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老师，请教个问题，开票给甲方，甲方一部分款直接支付给劳务公司农民工，我们公司应该怎么入账 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

开票，借应收账款，dai主营业务收入，应交税费一应交增值税销项税额，回款，借银行存款，劳务成本，dai应收账款查看全部回复

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房地产预收账款结转销售不动产收入的账务处理会计分录 #房地产#

答疑老师：丁老师CPA

房地产开发预收账款结转的会计分录　　1、预收房款：　　(1)收到预售款时：　　借：银行存款　　　　dai：预收账款　　(2)预缴申报：　　借：应交税费——预交增值税(简易预缴) 　　　　dai：银行存款　　2、销售房屋：　　(1)确认收入：　　借：银行存款　　　　预收账款　　　　dai：主营业务收入　　　　　　应交税费——未交增值税(简易计税) 　　(2)预缴税款的抵减：　　本月应纳增值税额　　借：应交税费——未交增值税(简易计税) 　　　　dai：应交税费——预交增值税(简易预缴) 　　(3)缴纳税款：　　借：应交税费——未交增值税(简易计税) 　　　　dai：银行存款查看全部回复

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审计报告显示我们单位生产类用房固定资产少折旧了，让我们查找原因，我想问一下在账上哪里看是哪一个固定资产少折旧拉，我们每月的折旧是系统自动折旧的 #服务业#

答疑老师：andy老师

审计报告不是说明了，是生产类用房，您查找您账上的房屋类固定资产的折旧看看查看全部回复

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老师，我公司只拿了营业执照没去税务登记，别人可以开票给我吗 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

可以开票，执照下来后30日内做税务登记，超期有处罚的查看全部回复

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电商公司开给天猫技术服务费计入什么科目,什么情况下要给天猫开技术服务费？ #商业#

答疑老师：而已老师

您好查看全部回复

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购香烟和服装送客户的有发票，可以报销吗 #工业制造#

答疑老师：哈哈老师

您好，可以报销查看全部回复

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老师，可以帮我看一下这个发票可以使用吗？#服务业#

答疑老师：史磊

这么看，这张发票应该没有啥问题可以使用。查看全部回复

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速达3000软件，年初结转，本年利润余额在贷方，怎么结转？#商业#

答疑老师：Amy老师

一般是做年末结转，将本年利润结转到利润分配----未分配利润。查看全部回复

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上年是亏损的，今年所得税怎么计提、申报？#其他行业#

答疑老师：归老师

为啥要调账？查看全部回复

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老师面试养猪场会计税率多少，基础知识能给我说一下嘛老师 #农业#

答疑老师：税务师晓雨

养殖行业，税率为免税的《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第三十五条　条例第十五条规定的部分免税项目的范围，限定如下：（一）第一款第（一）项所称农业，是指种植业、养殖业、林业、牧业、水产业。农业生产者，包括从事农业生产的单位和个人。农产品，是指初级农产品，具体范围由财政部、国家税务总局确定。查看全部回复

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货物发出后对方未结货款，可以不确认收入吗 #房地产#

答疑老师：杨老师

要看具体情况，如果满足收入确认条件的话，是需要确认的查看全部回复

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我们两家公司在同一个办公室办公，办公室人员是共用的，但是我们需要分摊平时发生的业务费、办公用品、人员工资，需要显得公平公正，这个怎么分比较好?#其他行业#

答疑老师：Icy 何

可以根据两家公司的业务量来分查看全部回复

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企业公积金一个人能开户么 #高新企业#

答疑老师：Annina老师

可以查看全部回复

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