账务处理相关问答-第315页-会计宝

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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120776会计人，提问了198722 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

房屋装修费1月支付了费用，3月收到发票，请问现在做账怎么写摘要及分录呢 #高新企业#

答疑老师：高老师

摘要简明扼要写就好查看全部回复

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进销存报表中的“销”是指销售价格还是成本价格？#服务业#

答疑老师：大宁老师

进销存，是指从采购，到入库，到销售的动态管理过程。一般进指采购、进货；销指销售、出库、收款的过程；存指库存管理。除出入库之外，包括领料、退货、盘点、调拨等影响库存数量的动作。查看全部回复

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想问下老师上海公司注销有折旧的固定资产时怎么处理的呢 #个体工商户#

答疑老师：Christina

公司注销，固定资产可变价处理查看全部回复

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支付给香港的费用，没有办法取得发票，如何进行报销？这种所得税要调增吗 #商业#

答疑老师：andy老师

香港那边属于境外，你支付的什么费用？查看全部回复

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老师非上市公司股东分红，科目用什么？应付股利还是应付利润 #其他行业#

答疑老师：清岚

应付股利查看全部回复

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请问员工报销业务招待费后面附清单明细为什么不能把客户名称写上呢？#工业制造#

答疑老师：Summer

这可能涉及到很多私密的事，看企业的规章制度如何规定的。查看全部回复

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旅行社开具的代订机票产品普票能报销吧 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

如果是公司经营的费用，公司抬头的发票，可以报销查看全部回复

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假如卖出LED灯（主营），顺便让装修公司的给对方装好了，我这笔装修的工程费怎么结转到主营业务成本里？#工业制造#

答疑老师：Annina老师

装修公司开装修发票给你你进劳务成本，结转主营业务成本的时候一起结转劳务成本查看全部回复

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酒店的房租是计入成本还是费用 #餐饮酒店#

答疑老师：patience

成本查看全部回复

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如果计提折旧多计提了但是跨年了账务如何处理 #商业#

答疑老师：许老师

小企业会计准则还是企业会计准则呢查看全部回复

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未分配利润必须年底提吗，还是什么时间都可以；然后盈余公积是必须提吗？#商业#

答疑老师：patience

法定盈余公积不一定要提取。当法定盈余公积累计金额达到企业注册资本的50%以上时,可以不再提取。盈余公积是按利润提的,没有利润不用提。法定盈余公积和任意盈余公积的提取与否由他们的名称就可判断，“法定”必须提取；“任意”即自己决定提取。　一般是在年末的时候计提查看全部回复

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请问没毕业的实习生工资，签订了三方协议，是按劳务报酬纳税还是工资薪金呢 #服务业#

答疑老师：绾绾

存在雇佣关系，按工资薪金申报查看全部回复

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客户返利计入什么科目 #其他行业#

答疑老师：venus老师

你好，对外支付的销售返利应计入“销售费用”科目查看全部回复

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工业企业自建厂房做账需要收集什么原始凭证 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

付给对方款要让对方开具合理的发票才行的查看全部回复

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我们是帮商户代收押金的，赚取的佣金从代收的押金中扣除，都是通过支付宝代收的，支付宝明细收入35000，支出金额3550，剩余金额31450，赚取佣金7000，支出的金额3550是支付宝收取的服务费，服务费的支出也算在商户上，不算在我们的佣金里，都是通过支付宝走账的，那么分录要怎么做 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

你们不是代收押金么，是通过什么收取查看全部回复

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请问汇算清缴补交企业所得税之后需要调整财务报表年初数吗 #其他行业#

答疑老师：杨老师

不需要查看全部回复

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请问下，确认收入，想用完工比法分段确认的话，是有什么要求吗 #工业制造#

答疑老师：小妮老师

你们是什么行业？查看全部回复

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我公司销售一批货物600.005吨，单价 15,600 元。此批货物成本14800/吨，在运输过程中丢失了 0.035 吨，由运输公司赔付，在运输费里面扣，原运输费 100000元扣除扣除 0.035*15600 =546 元，最终支付运费 99,454 元。收到运输发票也是99454元，销售，结转成本以及支付运费，扣除赔付款的整套会计分录怎么写？#商业#

答疑老师：木言

1.?销售货物时 - 确认销售收入，销售数量为600.005 - 0.035 = 600吨，单价为15600元。 - 借：应收账款9360000（600\times15600） dai：主营业务收入9360000 2.?发现货物丢失时 - 借：待处理财产损溢518（0.035\times14800） dai：库存商品518 3.?结转成本时 - 成本按照实际销售数量600吨，每吨成本14800元计算。 - 借：主营业务成本8880000（600\times14800） dai：库存商品8880000 4.?支付运费时 - 原运输费100000元，扣除赔偿款546元后实际支付99454元。 - 借：销售费用 - 运费99454 dai：银行存款99454 5.?记录运输公司赔偿款时 - 运输公司赔偿款作为冲减销售费用处理。 - 借：其他应收款 - 运输公司546 dai：待处理财产损溢518 dai：营业外收入28（赔偿金额和商品成本的差额）查看全部回复

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购入材料没有发票如何账务处理 #建筑工程#

答疑老师：操守为重

后续消耗转成本查看全部回复

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公司注册资本200万，有AB股东，A占70%140万，实缴120万，B占30%60万，实缴60万。现A转给C70%股权，转让协议上写140万，按140来交印花税，但账上实缴金额却不够，这要怎么处理避免税务风险？因为现在税局在查股权转让的益价 #其他行业#

答疑老师：谭老师

他这个至少有20万的溢价需要缴纳个人所得税查看全部回复

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