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答疑老师:甘老师
1.将差额扣除项目填入《增值税纳税申报表附列资料(三)》,利通劳务派遣公司选择适用5%征收率简易办法征收增值税,则该项业务均填列在第5栏. ①将差额扣除之前的本期服务、不动产和无形资产价税合计额填入"本期服务不动产和无形资产价税合计额(免税销售额)". ②第2列"服务、不动产和无形资产扣除项目""期初余额"按实际填写 ③将本期产生的可以差额扣除的金额填入"本期发生额","本期应扣除金额"应为2、3列的合计额 ④"本期实际扣除金额"应为实际发生的金额,本列≤第4列且本列≤第1列. ⑤第6列"服务、不动产和无形资产扣除项目""期末余额":填写服务、不动产和无形资产扣除项目本期期末结存的金额. 将本期销售情况填入《增值税纳税申报表附列资料(一)》①将开具发票的(差额扣除前)不含税销售额及税额分别填入9b栏"开具其他发票"项下的3、4列. ②9b栏第9列"合计""销售额"按实际填写 ③第9b栏12列"服务、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除金额"应为可差额扣除的金额(按《增值税纳税申报表附列资料(三)》第5列对应第5栏数据填写). 3.由于选择按照5%征收率简易办法计税,则取得的增值税专用发票对应进项税额不得抵扣,不用填入增值税纳税申报表中. 4.将差额扣除前的不含税销售额填入《增值税纳税申报表》(一般纳税人适用)第5栏"一般项目""本月数",21栏、24栏、32栏、34栏 查看全部回复
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答疑老师:杨老师
电子税务局吗? 查看全部回复
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答疑老师:大宁老师
没有进项,那你们是一般纳税人吗? 查看全部回复
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答疑老师:Annina老师
按季度 查看全部回复
答疑老师:哈哈老师
这个不是说必须一致,只要是销项和进项税额能合理解释清楚就行 查看全部回复
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答疑老师:颜老师
应该和企业大小没关系吧,企业产生了垃圾,需要外运处理吧,自己没法弄,肯定得花钱啊 查看全部回复
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答疑老师:夏老师
你是指电脑的客户端? 查看全部回复
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答疑老师:许老师
你把主变201那里选择否试试 查看全部回复
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答疑老师:patience
给政府部门开具发票,只需要开具名称就可以了,是没有税号的 查看全部回复
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消费税与增值税的联系:(1)两者都对货物征收,都属于流转税;(2)对于从价定率征收消费税的商品,征收消费税的同时需要征收增值税,两者计税依据是一致的。 查看全部回复
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答疑老师:王苗苗老师
亲,一般企业的所得税税率25%;小型微利企业的所得税税率20%;高新企业的所得税税率是15: 查看全部回复
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答疑老师:燕子老师
同学你好,计算残疾人就业保障金的基数“工资总额”应当是应发工资,就是扣除个人所得税和个人承担的社保之前的金额,包含工资、奖金、津贴等,这个是按照国家统计局的规定计算的。应发工资,是指扣除个人所得税和个人承担的社保之前的金额,包含工资、奖金、津贴等。 查看全部回复
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答疑老师:筱粒老师
将补缴的个人部分加在个税系统-工资填写页面-社保明细相对应的位置。 查看全部回复
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答疑老师:官方回复
您好!可以的! 根据《国家税务总局关于明确中外合作办学等若干增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2018年第42号)第六条第二款规定:“一般纳税人销售外购机器设备的同时提供安装服务,如果已经按照兼营的有关规定,分别核算机器设备和安装服务的销售额,安装服务可以按照甲供工程选择适用简易计税方法计税。” 如果有哪里不清楚的,可以继续追问哦! 查看全部回复
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水利基金的计税基础是不含税收入,增值税为0,如果有收入,需要缴纳水利基金,如果没有收入,不需要缴纳水利基金。 查看全部回复
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您好!税收完税证明是税务机关为证明纳税人已经缴纳税款或者已经退还纳税人税款而开具的凭证。可以留给企业。 如果您有哪里不清楚的可以继续提问,如果您的问题已经解决,麻烦亲给个五星好评哦! 查看全部回复
不可以 查看全部回复
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答疑老师:归老师
先回答第一个问题 是的 可以一次性折旧 查看全部回复
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答疑老师:Amy老师
油豆腐和香干是农产品深加工,增值税税率:一般纳税人为13%。小规模纳税人专用发票为3%,普通发票为免税(从今年4月1日起)。 查看全部回复
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答疑老师:小小
是动产租赁还是不动产租赁 查看全部回复
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公众号:会计宝
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