如果是在企业变更过程中，从国有独资公司到有限责任公司的过程，发生的清产核资资产评估，发生固定资产增值计入资本公积，同时资产原值减少，折旧减少。求问，汇算清缴时填折旧表中，税收基础按哪个？折旧和累计折旧按哪个？#工业制造#

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请帮我分析一下我是否是小微企业，21年我的利润总额是900万，但是不用缴纳所得税，因为享受了500万一下固定资产一次性抵扣 ，电子税务局提示我们是小微企业#工业制造#

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刚工作 准备申报汇算清缴 准备填写资产负债表折旧和摊销调整明细表 我发现这家企业有好几个月都忘记计提折旧了 在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢？还有他这个2020年忘记折旧好几个月 怎么办呢？请教一下老师 谢谢您#工业制造#

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关联业务往来报表是都需要填写吗，#工业制造#

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老师租车协议约定租赁费0元可以吗，还有私车公用的车保险公司可以报销，但是所得税调增就好了#工业制造#

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我想问一下，就是我这边销售了企业自行使用过得二手车，开具了增值税专用发票和二手车发票，按照正常的固定资产处理方式是计入“固定资产清理”，但是增值税申报表中就已经申报为收入，那么计入“固定资产清理”的话，账上利润表中的收入就会和增值税申报表收入数据不一致，那这个怎么处理呢#工业制造#

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财务报表年度申报截止日期是#工业制造#

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请问一下每个季度计提所得税，为什么按本年累计数计提啊，不是本期数呢？不如我现在第四季度本年累计数是94608.37。前三个季度计提的本年累计数，那不是重复计提了吗？#工业制造#

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关联业务往来申报时，加工修理修配收入填在“有形资产所有权交易表”还是“关联劳务表”？#工业制造#

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新接手一家公司财务，企业在21年发生事故，工人因公殉职，赔偿200万，原来老财务21年做账到管理费用，22年在管理费用中摊销，现在我接手涉及企业年报，这笔200万的摊销要做税前处理吗，#工业制造#

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筹建期的营业外支出金额，在企业所得税汇算清缴时应该怎么填写#工业制造#

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果超过500元的收据做进账里，是在企业所得税年报的纳税调整增加额那进行调整吗？#工业制造#

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2021年工业企业的企业所得税的税率是多少？ 假如我年应纳税所得额为147万元，那么我应交企业所得税额是多少呢？#工业制造#

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请问年终为什么要确认所得税费用呢？#工业制造#

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给员工保的海陆空意外险只能开个人发票，公司可以报销吗？能税前扣除吗#工业制造#

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企业22年使用了按60%加速折旧固定资产，在a105080重要行业固定资产加速折旧填列，23年的汇算表需要调增吗#工业制造#

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企业所得税是根据财务报表利润表里的本年累计得出来的数吗#工业制造#

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2022年购进两套设备，一套各400万元，总共是800万元，在2023年汇算清缴时，500万下设备一次性扣除，500万是指每套设备不超500万就可以一次性扣除，还是指2022年购进所有设备价值不超500万才可以扣除#工业制造#

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老师收据可以入账吗抵扣企业所得税#工业制造#

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老师，年度汇算清缴出现这个提示，里面的数字也填不上，怎么解决？#工业制造#

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