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哈哈老师
意思是基本户开票信息吗? 查看全部回复
4800
王苗苗老师
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3689
andy老师
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
2796
甜甜老师
管理费用或固定资产都可以入,主要看单位财务制度,比如制度规定,金额5000元以上入固定资产,那您都入固定资产 查看全部回复
4502
venus老师
可以先计提,借管理费用——房租 dai:预付账款 查看全部回复
3974
李钢老师
计提,借,税金及附加——车船使用税,dai,应交税费——车船使用税 查看全部回复
4177
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5155
悠悠老师
借:所得税费用 dai:应交税费---应交所得税 查看全部回复
5124
计提和你是否外包没有任何关系。如果你们的费用已经发生,哪怕没有支付,没有发票,也是可以计提的 查看全部回复
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你们是销售吗?还是别的什么 查看全部回复
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方法多种。如想还原当时的状况,摘要写清楚补记什么时侯的业务 借:银行(收入) dai:预收账款 借:其他应收款 dai:银行存款 另再出凭证,发票附后 冲回相应的往来款,作相应的收入/费用处理。 查看全部回复
4442
李伟老师
如果你要确认无票收入,那么和开票收入的分录是一样的 查看全部回复
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计提的是当月的工资。所以,10月做9月的账,计提的是9月的工资(不是做账的时间)。 9月做8月的账,计提的是8月的工资。 至于发放的工资属于什么时间的,视企业情况而定。 有的是当月的工资当月发, 有的是当月发上个月的工资。 查看全部回复
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只考虑分录,不考虑其他问题吗? 查看全部回复
3670
高老师
你好,计提时 借:税金及附加 dai:应交税费 缴纳时 借:应交税费 dai:银行存款 查看全部回复
3745
小黑
借;固定资产清理100万 累计折旧100万dai固定资产200 查看全部回复
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税务师晓雨
这个是你们私下谈判的,做账的话,还是按照发票上的金额和税率是计算,不在单独体现 查看全部回复
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借制造费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
3908
B公司应该给你们开8万的运输费发票,给A开2万的运输费发票。A应该给你们开5万的运输费发票 查看全部回复
4470
大宁老师
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
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可以做无票收入,但是需要看收入在什么时候实现的? 查看全部回复
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如果你们是一般纳税人,之前收到的是专用发票且已经抵扣了,现在给你们返利,你们申请红字信息表,他们给你们开具红字发票 查看全部回复
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不开发票属于偷税漏税行为,建议开具发票。如果不开票发票,那就当成是无票支出,你们用酒抵货款,应该确认收入,销项,和应收账款。应收账款和应付账款对冲就可以 查看全部回复
4087
夏老师
供应商的发票不应该开给客户,还是开给你公司,借应付帐款dai应收帐款,附件为签订的委托付款协议,委托客户把款项转给供应商 查看全部回复
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同学以销售部门为例 计提 借:销售费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保 借应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-个人社保 应交税费-代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3395
Annina老师
旧公司,借应付账款 dai:银行存款,发票开给旧公司,旧公司再卖新公司 查看全部回复
4552
同学你支付电费可以挂预付账款,收到电费发票,借管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
4433
是的 查看全部回复
3417
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
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让个人代开发票给公司 查看全部回复
4826
还有一部分不是差额征税,也是人力资源服务么? 查看全部回复
5862
借预付账款20,dai银行存款20,借库存商品8.5,dai预付账款8.5,借银行存款11.5,dai预付账款11.5 查看全部回复
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分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4713
借营业税金及附加dai应交税费城建税dai应交税费教育费附加。 查看全部回复
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看合同约定 查看全部回复
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增值税不叫“计提”,记账时需要价税分离,无论是否超过45万,都需要价税分离 查看全部回复
4260
COCO老师
敞口承兑业务:给银行一定保证金,银行给开出一定授信额度的银行承兑汇票。 银行承兑汇票:实际上就是一张由银行做中介,企业为了赊账采购的承诺书 查看全部回复
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你好,做帐时依开具的发票内容,如果都是普票且季度销售额不超过45万(按月的月销售额不超过15万),季末(月末)时 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
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借银行存款,dai预收账款 查看全部回复
5213
实际上有这个资产吗? 查看全部回复
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你好,先红冲,再按涨价后的价格开票 查看全部回复
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你好,是跨年多计提了? 查看全部回复
4998
你好,发票退回重开 查看全部回复
6505
你好,计入营业外收入 查看全部回复
8077
直接转到营业外支出就可以 查看全部回复
6982
你好,16%的增值税税率? 查看全部回复
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支付货款,借应付帐款,dai银行存款 查看全部回复
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30万/5年*3年=18万 查看全部回复
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账号正在注销中
工作服押金跟计提没有关系 查看全部回复
4473
以旧换新,做买卖处理 查看全部回复
5544
发放借应付职工薪酬 dai银行存款 汇算不用调整 查看全部回复
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增值税计提 借:应交税费-转出应交增值税 dai:应交税费-未交增值税。 增值税缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款。 查看全部回复
4743
您好,请问2万是谁付的款? 查看全部回复
5139
一般是根据工程进度确认收入,开票,符合业务逻辑 查看全部回复
5013
计提工资:借管理费用,dai应付职工薪酬 发放工资:借应付职工薪酬,dai银行存款,其他应收款-个人社保 查看全部回复
6111
您好,不行 查看全部回复
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开票直接开给对方单位就行 查看全部回复
6948
您好,借:销售费用 dai:应收帐款 查看全部回复
3942
您好,收到发票时依据发票内容 借:库存商品/原材料等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款/现金 应付帐款 支付余下货款 借:应付帐款 dai:银行存款/现金 查看全部回复
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借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 应付账款 查看全部回复
5805
归老师
开的是预付卡发票还是通行费发票 查看全部回复
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借:应付账款 dai:其他应付款 查看全部回复
4581
没问题发票是可以抵扣的 查看全部回复
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借:银行存款(全款),dai:主营收入,销项税额(8.8折),dai:其他应付款(需要退给客户的金额) 查看全部回复
借:管理费用-残保金 dai:其他应付款 查看全部回复
5589
最好是公户对公户,但是只要是业务真实这么做也没问题 查看全部回复
5886
代收电费有没有差价? 查看全部回复
5148
借:财务报表 dai:应付利息 查看全部回复
7731
借:管理费用 制造费用等 dai:其他应付款 查看全部回复
5184
借:财务费用 dai:应付利息 查看全部回复
4869
计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
4878
您好 查看全部回复
6804
计提,借研发支出一资本化支出或费用化支出,dai应付职工薪酬,发放,借应付职工薪酬,dai银行存款 查看全部回复
10152
需要计提折旧 借:管理费用/制造费用 dai:累计折旧 查看全部回复
5265
您好,借到钱的时候,借:银行存款 dai:短期借款/长期借款 如果是钱转出去了,借:其他应收款-XX dai:银行存款 法人代还的时候 计提利息 借:财务费用 dai:应付利息 借:短期借款/长期借款 应付利息 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
9774
借材料,dai其他应付款-某某 查看全部回复
6984
支付销售返利 借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
4914
借:信用减值损失 dai:坏账准备 查看全部回复
5130
借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
4176
借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税 应交教育费附加 应交地方教育费附加 查看全部回复
4068
供电:是供向哪几处?比如:车间,办公室,食堂,宿舍。如果是供向多处,你得提供分摊明细。维修是否只是生产设备维修? 查看全部回复
5571
您好,比如说支付货款是需要看是支付应付账款还是支付预付账款呢?收款也是一样收款了是否开票了呢 查看全部回复
6507
计提工资,借管理费用/销售费用/制造费用-工资,dai应付职工薪酬 查看全部回复
5850
可以做下次购货的折扣,直接开在一张发票上 查看全部回复
6696
别人以你们公司名义挂靠的业务,账面上还是相当于你们自己的业务处理,你开出去了销项,有对应的进项发票可以抵扣的 查看全部回复
6651
借所得税费用,dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
折旧率=2/预计使用年限(年) × 100% 年折旧额=固定资产账面净值 × 年折旧率 【提示】在固定资产折旧年限到期的前两年内,将固定资产的账面净值扣除预计净残值后的余额平均摊销 查看全部回复
16578
发票哪个月开的做到哪个月 查看全部回复
10350
您好,借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
7668
您好,工会经费dai方计入应付职工薪酬科目。 查看全部回复
19989
赠送实物做视同销售处理进销售费用不开发票,现金返利可开红字发票做销售折让,冲抵货款也做销售折让 在备注栏注明即可 查看全部回复
20430
对方开票的时候,借:管理费用/在建工程12万,dai:银行存款6万,应付账款6万,第二次付款的时候,借:应付账款 dai:银行存款6万 查看全部回复
9099
市场推广费 查看全部回复
6687
首先确认一下,开出的发票已经给对方了吗? 查看全部回复
8226
您好,这边有几个方案,您听一下 查看全部回复
8658
李凤
1.保证金 借:其他应收款——期货保证金——期货公司 dai:银行存款 (1)产生浮动亏损 借:公允价值变动损益 dai:其他应收款或者衍生工具(盈利相反方向) 3.平仓盈亏 平仓盈亏是投资者根据平仓结算单据已经实现的盈亏。 (1)发生平仓盈利 借:其他应收款——期货保证金——期货公司 dai:投资收益——平仓盈利 (2)支付手续费 借:投资收益——手续费 dai:其他应收款——期货保证金——期货公司 (3)当发生平仓亏损时,做反向账务处理。 查看全部回复
801
xinyue
支付的车船税直接计入税金及附加科目。 查看全部回复
1044
这个抽样检测后,货物是不是就相当于使用了,没有了 查看全部回复
418
杨老师.
建筑安装劳务是9% 查看全部回复
531
孙老师
是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
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