请问老师,什么情况会出现 借:其他应付款,贷:应收账款 这个分录? 销售商品时, 确认收入时生成应收单过一笔分录:借:应收账款,贷:主营业务收入+税; 现在收款生成收款单,要求分录是,借:其他应付款,贷:应收账款。现在我不知道实际业务,只能看到凭证,不知道为什么收到实际款项不计入银行存款#运输业#
1593
12月份用盈余公积补亏,分录是借:盈余公积-法定盈余公积 贷:利润分配-盈余公积补亏 结转利润分配 分录是:借:利润分配-盈余公积补亏 贷:利润分配-未分配利润 现在资产负债表的未分配利润期末余额-年初余额 不等于利润表中净利润本年累计金额,差额正好是盈余公积那个金额,这个是否是正确的?#服务业#
993
1.税种认定里面没有印花税,那还需要申报印花税吗? 2.购买的用于生产设备的辅助材料,是直接走制造费用还是产品成本? 3.12月购买的材料直接用了,1月才到发票,可不可以直接把发票附在12月的凭证后面?#工业制造#
1330
.企业年末“应收账款”科目的借方余额为300万元,其中,应收账款明细账借方余额为400万元,贷方余额为 100万元,年末计提坏账准备后的坏账准备科目的贷方余额为20万元。不考虑其他因素,该企业年末资产负债表中“应收账款”项目的金额为()万元。#出纳#
1296
公司为小规模纳税人,2022年10月3代开增值税专用发票一张,税额为571.44,附加税20。2022年11月将此发票红冲,2023年11月公司银行账户收到退税,请问一下此退税如何做凭证#商业#
1644
老师您好,想问下我们今年开始实行全电票。当天开了发票,隔两天红冲了。但是是当月开当月红冲,账务没有做红冲的记录,而是直接做了重开的那张新发票。请问我现在的纸质版凭证是否还需要放红冲的发票和红冲前的错误发票?#出纳#
1336
请问会计年底入账两笔未报销的现金凭证,次年月初问出纳时才跟出纳说,前提是,结账前一天已对过数,金额一致,结账当天又有一笔报销款,出纳将当天现金凭证和自己账本上的余额数都交给会计了,当天头下班前并未有金额不一致的消息,出纳手中的现金日记账本上已划线结账,结转下年,请问可以在次年一月填写这笔吗?可账本上上年余额数和会计电子账簿上金额不一致怎么办呢?谢谢#出纳#
1437
房地产企业,21年购买了一辆4万的看房车,22年也购买了一辆98万的商务车,前会计一个做到了管理费用,一个做到了开发成本,现在把之前做的凭证冲销了,重新做到了固定资产里面,请问21.22年补计提的折旧怎么写,是要用的以前年度损益调整吗,小企业会计准则没有以前年度调整,是直接做到未分配利润吗#房地产#
1295
我们是这个月注册的公司,员工帮企业垫付了水费电费还有因公外出的车费,但是发票下个月才开出,跨年了,需要做资产负债表吗会影响吗,员工垫付和车费报销应该怎么入账,还是等到下个月拿到发票入账#出纳#
1600
客户是国企,我跟客户结算是先开票再经过各部门签字再通过银行转账给我,我可以在数电票(普通电子发票)备注栏写上:本发票不代表购方付款凭证,款项实际支付应以什么行什么帐号转账记录为准。这样以后有纠结,这个发票可以做为证据吗?#出纳#
2145
申报了前面三个季度的个税,但是现在年底清账,查询初出固定资产入账以及其他一些成本有问题,就在以前的凭证上直接修改了,导致现在税务申报的报表跟账面现在的报表数据对不上,这种应该怎么办?#建筑工程#
1094