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张老师
1.a?c?d 查看全部回复
3129
单选还是多选? 查看全部回复
3736
而已老师
做个资产评估 查看全部回复
13695
Annina老师
不用 查看全部回复
4189
冯冯
你固定资产是不是写错位置了? 查看全部回复
8764
是的 查看全部回复
2887
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3285
如果你是在4月份做的调整分录,是不需要修改第一季度的报表的 查看全部回复
3333
如果是企业会计准则的用以前年度损益调整 查看全部回复
3092
可以下个月少发2千 查看全部回复
3023
高老师
红字发票分录与对应的蓝字发票会计科目及方向一致,只是数字用负数表示 查看全部回复
3459
如果公司有盈利就计提法定盈余公积 查看全部回复
3758
不是,是税前的 查看全部回复
8082
jessica老师
减 查看全部回复
4169
费用当时是怎么做的账,后面的冲平是怎么冲的呢? 查看全部回复
4281
不能 查看全部回复
5446
有多少就填多少 查看全部回复
3943
Icy 何
您是小企业会计准则还是一般会计准则 查看全部回复
3973
建议冲销原计提错误的凭证,然后按照对的金额重新做计提凭证即可 查看全部回复
3254
可以 查看全部回复
3730
venus老师
同学这个没有必然联系,负数可能你们留抵比较多 查看全部回复
3800
原材料 查看全部回复
3420
冲红之前的正数进项发票做的分录 查看全部回复
2434
不影响的 查看全部回复
3127
材料暂估的冲销是指会计分录做原暂估分录的红冲,然后再按照发票金额重新入账。因此红冲时不管数量还是金额和之前暂估都是一致的,最后并不会导致数量或金额出现负数 查看全部回复
4016
若鱼老师
1.借长期股权投资1350000。dai银行存款1350000 2.17年收益=750000*30%=225000 分录:借长期股权投资225000,dai投资收益225000 查看全部回复
9160
3473
调整成本的意思 查看全部回复
5332
股权转让如果溢价转让需要交个税,印花税 查看全部回复
3417
不是的,分红得看账上可分的银行现金有多少 查看全部回复
2980
安叔老师
购买方申请开具红字发票,然后销售方开具红字发票 查看全部回复
4329
mila老师
跟对方沟通确认下 查看全部回复
5239
微尘
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4611
这个不是直接就说做平的,还要看之前具体的账务怎么处理的,为什么产生待抵扣负数 查看全部回复
5055
借方余额表示供应商还差你方发票的 查看全部回复
3810
需要 查看全部回复
2918
不可以 查看全部回复
4327
不考虑所得税吗? 查看全部回复
3096
净利润=利润总额-所得税费用 查看全部回复
4619
夏老师
销售退回可以开红数发票 查看全部回复
3974
说明是别人差你发票 查看全部回复
5548
5344
xinyue
小企业会计准则:借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
4599
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4661
3966
你们为什么要开红字信息表 查看全部回复
2988
揭老师
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5241
数量负数,单价正数,金额负数 查看全部回复
4301
计入财务费用 查看全部回复
3042
小企业会计准则收到残保金退税的,直接冲减管理费用。 查看全部回复
4011
Amy老师
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3917
张瑞峰
退回去了应该做进项税转出,应交增值税=销项-进项+进项转出 查看全部回复
3706
销售退回时冲减主营业务成本,金额为负数 查看全部回复
3845
2802
是社保挂靠吗? 查看全部回复
10526
筱粒老师
税前工资不变,将补扣的社保个人部分加上当月应扣缴社保个人部分,然后填列 查看全部回复
7382
预收帐款余额是负数,可以分析明细科目是怎样形成的,如果是退款退多出现负数,表示对方欠你的钱,可以调整科目到应收账款 查看全部回复
6507
附加税为负数 那增值税也为负数 需要联系专管员办理退或抵税业务 查看全部回复
4563
正数 查看全部回复
4625
哈哈老师
第一看本年盈利情况,第二看之前可以弥补亏损还有多少 查看全部回复
4621
悠悠老师
所有上期期末有数字的金额都要填上去。否则开帐不平。 查看全部回复
5120
需要填进去 查看全部回复
4188
对,是这样的 查看全部回复
3185
税务筹划事情筹划 查看全部回复
2917
负数也是正常的 查看全部回复
4331
其他应收款余额是负数,表示你欠对方钱,或者对方多付款了。 查看全部回复
3762
一样的哦,你冲销的是当期的成本,成本类多计入了一般冲销本年利润 查看全部回复
3454
小福老师
期初未分配利润+利润表中本年净利润=期末未分配利润 查看全部回复
3919
对,需要计提 查看全部回复
2996
大宁老师
同学您好,如果是题目的话,要跟您说声抱歉了,因为咱们这个是工作中的财税实操问题答疑,理论和实际存在差异,建议您核对试题答案,并请您谅解! 查看全部回复
3352
利润总额*(1-25%) 查看全部回复
3610
小梦老师
请问您的长期投资是指? 查看全部回复
4217
可以查询下以前月份的账务,是不是存在漏计提,漏计提补提就可以了,是多交了就红冲掉。 查看全部回复
7361
2846
建议咨询当地主管税务机关,以他们的规定为准。 查看全部回复
在无票收入那一栏填负数申报,将10月份的无票收入金额冲掉。 查看全部回复
3674
情况都不一样,有的是在高速发展期,为了大量的抢占市场降低价格增加销售费用等,有的是再成熟期但是应收回收不力赊销期太长,有的是管理混乱等等,每家的情况都不一样,你得结合你的数据做具体的分析 查看全部回复
3271
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3802
应付账款负数一般表示有预付账款,您看一下是否所有付出的款项发票都到了呢 查看全部回复
4156
莹老师
如果小规模纳税人月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款,在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后,可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。 查看全部回复
5145
建议到大厅进行更正,按照实际申报然后申请退税 查看全部回复
3768
后续可以在年度汇算清缴的时候,填写年度总额,下一季度按照正常开票数据填报 查看全部回复
5122
说明经营收入小于经营支出 查看全部回复
5668
可根据公式代入计算: 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失) 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ? 查看全部回复
3582
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
3303
一般负数发票是因为退货红冲所致 查看全部回复
3929
可能存在:1.本期向供应商大量预付款项,预付账款余额增大 2.本期大量支付拖欠供应商的应付账款 3.本期应收账款大幅增加 4.本期预收账款大幅减少 查看全部回复
5179
如果全年类计利润是负数,不需要计提企业所得税 查看全部回复
3991
这是系统设置,此时余额在dai方就表示现金余额为负数了 查看全部回复
3593
您好,现金是负数肯定不对,这些支出是不是老板代垫的呢? 查看全部回复
3511
这个没办法在网上申报,需要您到税务大厅办理 查看全部回复
4240
需要认证 查看全部回复
3591
这个最好和专管员联系 一下,应该是开一张蓝字的票,就好了。 查看全部回复
4017
负数发票已经对正数发票进行红冲了,为啥还要开具负数发票,况且负数后,这个发票已经处理完毕了,地址变更不影响发票作用 查看全部回复
4117
同学,你好,红字发票要和原发票的全部联次都要附在一起,作为开具红字发票的依据 查看全部回复
计算时您要先获取税后利润的金额 查看全部回复
4769
橘子
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3421
看着不太规范,最好按照发生的先后顺序做 查看全部回复
4218
您这个是库存余额为负数 查看全部回复
5063
可以写本月合计 查看全部回复
3893
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