老师,这个专票不能抵扣,我直接入账借费用15111.1贷银行存款,但是发票勾选上有这个发票号。我可不可以正常勾选,然后在增值税抵扣表里把进项税填在不能抵扣那栏??我账务上就不提现进项转出了,这样操作可以嘛?如果不对,麻烦老师更正(因为勾选系统里都是2018-19年发票如果做进项转出,账务会不会处理麻烦补记)谢谢老师!!!#商业#
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老师你好,想咨询一下发票开现代服务推广费和现代服务推广服务费有区别吗?推广费我们可以入账在销售费用广告费中吗?如果不能入在广告费中麻烦问下要入账在哪里比较合理?还有老师麻烦问下发票开来的是服务费是可以入在办公费用吧?#商业#
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一般纳税人公司兼职代账会计一枚 该公司属于综合性家装公司,有家电销售,家具等(进货有进项专票)。还有装修业务,水泥沙,材料,装修师傅工资等都没有发票入账。 问题来了:除了家电和家具有正规进项票外,无其他发票和费用发票,对公流水绑定收银台收款码,付出的钱都没有发票。 如何做账? 现有资料:对公银行流水,家电家具进项票,开出去的发票,工资表。#商业#
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你好,例如我公司给对方公司开了10万专票,对方公司给我公司打款8万,会计做账借应收账款10万,贷主营业务收入和应交增值税销项税合计10万,借银行存款8万,贷应收账款8万。然后对方公司又给我公司开了3万的专票,去年会计已经入账借主营业务成本和应交税费增值税进项税合计3万,贷应收收账款借方-3万。 现在我公司应收账款为-1万元,相当于又多抵扣了进项税,对方公司不愿意开红字发票怎么办#出纳#
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您好,我这面需要开发票,一个是咨询服务费,一个是专利代理服务费,但是对方将两笔钱一起打进账户,请问我在开发票时,可以将一笔钱分成两个名称开发票吗,会对我年末的总账入账时产生疑问吗,谢谢!#服务业#
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我遇到这个情况,关于这个车的发票做进项税额转出,我有点不明白。7月份收到的机动车发票已入账也已经认证抵扣了,8月份冲红退回去了,又给我开的进项专票。那么7月份这笔已经抵扣的税额8月份我得做进项税额转出,怎么做呢#商业#
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单位有一块儿业务是在网络平台为顾客开具处方,有一些兼职医生负责这方面的业务,单位先将需要支付兼职医生的劳务报酬外加一些服务费转到民生银行的云账户平台,云账户平台给我们开具全额增值税专票,然后我们单位将云账户里面除了手续费部分的剩余资金打款给兼职医生,并且由云账户平台为兼职医生代扣代缴核定税率的个人经营所得个人所得税,请问单位往云账户平台充值,以及从云账户平台给兼职医生发放劳务费这两步应该如何做分录呢?#商业#
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小规模纳税人,第四季度开具专票总金额53420元,不含税销售额52891.09元,开一个点的专票,税额528.91 减征额1057.820+280的税控盘服务费,本期缴纳税额 248.91元,增值税申报完,申报附加税的时候系统显示增值税收入额为105782.18 不应该是 5289.09嘛?现在我也不敢报附加税了,是什么原因附加税系统带出来的是105782.18元。今年全年只有第四季度开发票了,只开了专票#其他行业#
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老师 我想问下 我公司是集团公司(总公司是建设公司) 下面有几家分公司 我想问下我公司替其它分公司代付的电梯维修费应该怎么入账呢?(分公司为一家物业公司) 开了专用发票开的总公司名字 款我可以做成 借:银行存款 贷:其它应收款 那专票应该怎么做呢#建筑工程#
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老师,目前A公司是一个从母公司B购买进再生水,转而对外部公司C销售再生水的公司,请问一下,1.A与B的交易如何入账; 2.B收到C的预收款以及后期符合确认收入条件之后,分别如何入账,谢谢#服务业#
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老师,请问我们22年收到了股权融资款,分别记入了实收资本和资本公积,后公司在23年出发了回购条款,投资人要求按照年化10%的利率回购22年所有股权,想问下比融资时多出来的10%我要怎么入账啊?#高新企业#
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上个月取得的进项专票,已在上月末进行结转,分录如下: 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 100 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 100 本月初进行进项专票认证抵扣时,发现上月结转的100的进项税额里,有10元的专票有误,无法认证,需要重新开具正确的专票后再认证。 假如本月取得的进项专票税额为50,并且本月重新取得上月开具错误的10元的进项专票,且无误,那么在本月底结转进项税额时如何做账?如何体现上月的10元未认证成功?#房地产#
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您好,我们有百分之49股权是县政府投资,剩余百分之51是市政府下边的国有企业B投资,现在政府出了一个资产划转审批表,将另一个县政府旗下的国有企业C的土地使用权无偿划转给我们,请问我们应该如何入账?借方记无形资产,贷方记什么?#建筑工程#
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对方公司要给我们老板个人的补贴,结果没弄清楚,我们公司以服务费形式开了51000发票给他们,对方把钱打到我们公司的账户了,这笔钱也没办法打回去了(不能通过作废发票,退还款项形式),老板想把这笔钱提出来怎么搞?以费用的形式报销出来,有哪些方式?可以通过发放工资或者一次性奖金吗?#出纳#
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企业2023年前一直没有做过账,去年开始建账了,今年老板拿来验资报告,说2019年实缴100万入了银行账,现在要求实收资本入账,这个怎么做账啊,关键是19年的银行账补不起来了,但确实有回单证明实缴了,借方我不知道用什么科目来过渡,现在账上的资产包括其他应付款还有所有者权益都动不了#出纳#
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甲公司(承租方)正在发生融资租赁售后回租业务(业务本质是拿设备抵押进行贷款),不确认销售,设备原值2亿,累计折旧3000万,现在甲公司需要在租赁期开始日向融资公司支付300万服务费,并且分摊到每月中,请问这个服务费怎么做会计分录。以及甲公司转让的设备资产需要转到固定资产-融资性售后回租资产嘛#其他行业#
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