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西贝老师
同学你好,分录这样写是对的哈,dai方也可以计入其他收益 查看全部回复
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andy老师
一般的公司,年度汇算清缴后不符小微标准,将不能享受普惠性减半优惠 查看全部回复
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燕子老师
个体工商户能够按照国家统一的会计制度规定设置账簿,根据合法、有效凭证核算,能够提供准确税务资料,是可以转为一般纳税人的 查看全部回复
1723
秦枫老师
前三季度交过所得税 4季度亏损 需要退税的 查看全部回复
1644
wam
是的 查看全部回复
1533
这个不分小规模还是一般纳税人 所得税都是根据利润表利润总额计算的 查看全部回复
1815
李伟老师
属于 查看全部回复
1516
看你们的申报表 查看全部回复
1519
隋文老师
Kl=RI(l-T)/(I-F1) 成本=150*8%*75%=9 150*(1-1%)=148.5 9/148.5=0.06% 查看全部回复
1662
Annina老师
这个需要根据单位业务实际情况写,税负低,原因,为什么这么多成本? 查看全部回复
1069
王苗苗老师
银行存款利息收入需要申报缴纳企业所得税,不免企业所得税 查看全部回复
1713
杨老师
营业成本包括 主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
1571
可以 查看全部回复
1709
云峰老师
你好同学,填写时把他扣除掉。 查看全部回复
1159
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1920
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
1387
如果汇算清缴时只涉及到正常的纳税调增调减,根据调表不调账的原理,不需要修改第四季度的财务报表和年报 查看全部回复
1848
patience
是自产自销的么 查看全部回复
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购进移动仓库的用途是什么 查看全部回复
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买进,借库存商品,应交税费-应交增值税-进项税,dai应付账款 查看全部回复
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税务师晓雨
同学,你是哪一个报表哪一个项目不会填写呢? 查看全部回复
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买固定资产如果用于应税项目,是可以抵扣增值税进项的 查看全部回复
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企业所得税需要计提的 查看全部回复
952
安叔老师
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合同约定什么就让对方给你开什么,能不能抵扣是你自己的事 查看全部回复
2661
暂时不抵扣的话,可以不认证,啥时候抵扣啥时候认证 查看全部回复
1267
tammy老师
一般纳税人6% 查看全部回复
2062
增值税是季度申报么,277521.78和17821.78是不含税销售额么 查看全部回复
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你好同学, 有规定。是不允许的。 查看全部回复
1125
1490
第7行 查看全部回复
966
你做无票收入的时候,做的是正常的收入科目还是有单独的主营业务收入-无票收入? 查看全部回复
1032
侯保林
无特殊政策,按正常核销做企业所得税处理 查看全部回复
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个人租厂房给公司,有开具发票么 查看全部回复
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第一种,利润160-120=40 第二种,200-120-60*0.4=56 第三种,200-120-60=20 所以选择第二种最有利 查看全部回复
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可以根据税率大概判断出来销售方是一般纳税人还是小规模纳税人,但是也不能准确判断,因为有些项目,一般纳税人也可以采用简易计税方法 查看全部回复
1761
如果规模较小的话,可以选择小企业会计准则 查看全部回复
1216
不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
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给不给会计师事务所缴纳代理费,是看你需要不需要会计师事务所给你代账或者提供其他服务,跟你的注册类型没有关系 查看全部回复
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一般纳税人需要开收据吗,看公司的内部规定是怎么规定的。一般收到款项的同时开出收据。收据只是经济活动中的一种证明,而发票才是经济活动中合法有效的凭证。所以同时开收据和发票并不冲突。 查看全部回复
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可以去税务局申请核定征收,最终由税局审批确定征收方式 查看全部回复
1664
需要,跨地区经营是需要的 查看全部回复
1393
在账务处理上,是需要每月结转损益到本年利润科目 查看全部回复
1887
没有享受固定资产的一次性扣除,就是根据你们账务上的折旧金额税前扣除 查看全部回复
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你是小微企业,实际税率5%吗? 查看全部回复
1753
一般报表选季报,准则选小企业(这个是看你们公司,都可以) 查看全部回复
915
三大报表可以选季报 查看全部回复
897
谭老师
企业交个人所得税,不交企业所得税 查看全部回复
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不属于不征税收入,要并入缴纳企业所得税 查看全部回复
1474
我看了你写的,应该是在问如何降低增值税是吧,如果是增值税,正常来说是有两种方式,第一修改协议,以后若租金收入一直很高,你可以把租金收入拆分,一部分是租金,一部分做服务,通过租金+服务形式来降低,因为一般纳税人服务税率只有6%,这是组合式降税。 第二是通过选择注册公司所在地方式,全国其实有很多地区,注册公司会有增值税返税洼地 查看全部回复
1711
所得税=应纳税所得额*15% 如果符合小微也可以享受小微企业政策 300万以内5% 查看全部回复
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正常企业25%190*25%=47.5万 查看全部回复
959
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
你好,1、企业所得税应纳税额=应纳税所得额×适用税率-减免税额-抵免税额;2、应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-允许弥补的以前年度亏损。 查看全部回复
973
你们是已经把发票开出去了是吧 查看全部回复
1486
如果是一般纳税人 ,需要按月申报增值税附加税 水利基金 工会经费(月度如果有进项发票需要勾选认证)、 按季度申报财务报表 、申报印花税 每月会计做账流程都一样, 记账 ,然后生成财务报表 装订凭证 ! 查看全部回复
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29,785就是含税金额 查看全部回复
1505
什么问题 查看全部回复
1992
同学你好,你是说收入票吗 查看全部回复
1565
借:销售费用 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1014
你们是免税采买的吗、 查看全部回复
1807
除了进项票有其他的支出么,比如工资 查看全部回复
1146
以前年度损益不在做凭证的当年汇算调整,需要去更正调整损益业务发生的时间的汇算 查看全部回复
4046
简易计税不可以抵扣进项税额 查看全部回复
1259
如果采购的商品自用了,是不需要确认收入的 查看全部回复
1152
小规模纳税人的单张发票和一般纳税人的单张发票都是有限额吗,是的。限额一样吗?不一定一样,要看税局核定的每张发票的限额是多少,一般有万元,十万元,百万元的。 查看全部回复
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附表2的第10栏和8b栏金额不一定相同 查看全部回复
1409
采购的总成本知道,烘干后的重量也知道,可以算出单位成本的 查看全部回复
1756
符合免征增值税跟企业所得税,汇算清缴是不涉及缴税的 查看全部回复
1513
银行流水确定没记账的,补入账,然后看一下开票记录有没有给客户开给发票,确实没有的话,就给客户补开发票。 查看全部回复
1178
你好同学 小型微利企业标准: 所得额300万元以下,人员300人以下,资产总额5000万元以下。 并且非国家禁止或者限制的行业 查看全部回复
1281
具体业务是什么 查看全部回复
1743
连续月份滚动的 查看全部回复
1431
这个发票是普通发票,你们买来的用途是什么? 查看全部回复
1797
是同一个项目么 查看全部回复
1857
是的,提供的服务是装卸搬运费的话是这样开具发票 查看全部回复
1990
11月结转增值税,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税。借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税。12月缴纳时,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
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小微企业企业所得税=应纳税所得额*5% 查看全部回复
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借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2297
是取得费用发票么 查看全部回复
1185
需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
1206
10月份除了红冲的发票有开具其他的发票么 查看全部回复
907
剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
1925
没有的 查看全部回复
1192
公司如果是一般纳税人可以抵扣的,增值税一般纳税人购进农产品,不适用农产品核定扣除政策的,从按照简易计税方法依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1479
一般纳税人企业,开具发票专票和普通发票税率要看开票内容是什么了,如果开票内容一样的话,专普票税率也是一样的。 查看全部回复
1639
看本年的利润表,然后看本年预缴了多少税额,有没有以前年度未弥补的亏损 查看全部回复
1773
财报各地不统一,有季报有月报 查看全部回复
1902
是的,小规模纳税人在连续不超过12个月的经营期内,累计应征增值税的不含税销售额超过500万元后,应按照《增值税一般纳税人资格认定管理办法》(国家税务总局令第22号)规定的相关程序,及时办理增值税一般纳税人资格认定,按照一般计税方法计算缴纳增值税. 查看全部回复
1986
金额大么 查看全部回复
1937
哈哈老师
都是你一个人干嘛 查看全部回复
1458
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1432
个体户没有企业所得税 查看全部回复
1889
需要看自己是否是小微企业,小微企业实际税率5% 查看全部回复
2252
根据全部收入额计算 查看全部回复
1249
这不会是自动,一般会通知单位去升 查看全部回复
1124
是的,农产品自产自销免征增值税 查看全部回复
1837
你们开票方作为销售方,应该是购买方打款给你们,开票金额里已经包含税费了 查看全部回复
1538
建筑公司,如果项目属于清包工,甲供项目,老工程,可以自行选择简易计税或一般计税 查看全部回复
1886
是取得了专票么 查看全部回复
1338
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