登录/注册
王苗苗老师
需要税局进行认证后才能抵扣 查看全部回复
779
客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
399
李可可
超过500万的免税发票,是多久开这么多 查看全部回复
712
税务师晓雨
这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
1223
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
684
哈哈老师
小微企业企业所得税税率是5% 查看全部回复
551
按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人,凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的,当期无需预缴税款。在预缴地实现的月销售额超过10万元的,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
811
现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
600
杨老师.
这种情况就是按劳务所得交20%的个税,年度汇算清缴的时候按综合所得交个税(就是工资的税率)多退少补 查看全部回复
1072
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1197
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1277
是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
1158
看销售方和购买方 查看全部回复
481
andy老师
必须取得增值税专用发票或海关增值税专用缴款书,用于证明采购环节的税务情况。 查看全部回复
921
你是购买方还是销售方? 查看全部回复
1456
西贝老师
同学你好,你是要取数干嘛呢 查看全部回复
547
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
1132
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
1238
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
809
李伟老师
进项税大于销项税的话可以全部抵扣 查看全部回复
849
一般是需要进项转出,不过这种如果有租车协议和租车发票的话,需要咨询当地税务部门 查看全部回复
470
抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
886
木言
大类不一样的不可以开在一起;代收的保险按经济代理服务是可以的 查看全部回复
1256
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
974
不一定,可以有变化,但是代表型号不能变,比方工厂给你开的HH-0350w(HH是工厂的缩写,350是瓦数;那工厂缩写可以改,但是瓦数不能改,并不能买进来的是350W的,卖出去500W的) 查看全部回复
836
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1215
你好 查看全部回复
1013
借:费用20 dai银行存款18营业外收入2 查看全部回复
1300
根据《国家税务总局关于进一步优化增值税优惠政策办理程序及服务有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第4号)规定,纳税人适用增值税减征、免征政策的,在增值税纳税申报时按规定填写申报表相应减免税栏次即可享受,相关政策规定的证明材料留存备查。因此,享受技术开发收入免征增值税,无需提前备案。 查看全部回复
891
安叔老师
进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
1486
板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
1065
请问红字专票开错了,需要联系主管税务局了,需要税局帮忙处理 查看全部回复
697
属于正常的经营活动,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
749
没有“当月开销项当月提供进项”这样的规定 对方要求你们开票的原因可能是:1,避免自身虚开发票的嫌疑,进销要一致就是从虚开的角度讲的,因为合理情况下,我销售某样产品肯定是先有进相关产品或者原材料,有匹配的关系 2、为了抵扣进项税,对方给甲方开具了发票,如果没有进项税抵扣的话,就需要先行垫付税金 查看全部回复
829
如果前期已经取得发票了,现在业务终止了 查看全部回复
1507
是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
485
invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
562
应该进去年的成本,没有进? 小企业会计准则的话 借:利润分配-未分配利润 dai:应付账款(税务调整去年的汇算清缴) 或者金额不大的话,可以直接进今年的成本(在当年所得税税前扣除就可以) 企业会计准则的话 借:以前年度损益调整 dai:应付账款(税务调整去年的汇算清缴) 查看全部回复
577
可以。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十五条 下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 查看全部回复
1195
你好,具体是什么业务呢?是劳务公司么 查看全部回复
1220
提供代发工资业务是收取服务费么 查看全部回复
1404
已经确认过了是吧 查看全部回复
1056
像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1299
如果是个人本身发生的业务是可以的 查看全部回复
1043
易老师
可以暂时不认证 查看全部回复
1163
王佳丽
也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
828
处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
904
正常你月末不是需要交的增值税转应交税费-未交增值税,然后申报的时候因为有加计,没有交税,把应交税费-未交增值税转其他收益 查看全部回复
1093
看你们公司规定付款审核权限在谁 查看全部回复
1395
税务局让我公司自查。是证明取得的进项发票没问题么 查看全部回复
1179
采用的什么会计制度 查看全部回复
979
贸易企业出口退税么,进项发票的内容和报关单要一致吗,是的 查看全部回复
703
缴纳文化事业建设费的单位(以下简称缴纳义务人)应按照提供广告服务取得的计费销售额和3%的费率计算应缴费额 查看全部回复
1377
纳税人名称是公司么 查看全部回复
小规模纳税人不是一个只有10万的开票额度吗?没有这个规定啊 查看全部回复
1444
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1177
颜老师
我仔细看看你的问题 查看全部回复
1459
按照发票总额 借管理费用 dai银行存款 查看全部回复
1111
Harry老师
你好,单位和个体工商户出租不动产(不含个体工商户出租住房),按照5%的征收率计算应纳税额。个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 查看全部回复
1006
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1501
同学你好,这种没影响的哈 查看全部回复
1414
可以抵扣吗,可以的 查看全部回复
1023
是不是直接在红字发票开具,红字信息确认单录入开出来,就可以冲红了,如果对方未抵扣未入账的话,是的 查看全部回复
1317
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
1237
借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1140
办公室装电视背景板,如果材质是木材的话,可以开木材 查看全部回复
1216
公司能不能先按转让合同的金额付款,个人再去税局代开发票交税呢,可以的 查看全部回复
1152
第一季度无票收入1万,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税。第二季度客户要求开发票时,如果税率不变,金额不变,dai 主营业务收入-未开票收入 负数 dai 主营业务收入-开票收入 查看全部回复
833
是个人代开的发票 查看全部回复
918
补不出来会怎么办,补不出来欠着,按日收滞纳金 查看全部回复
959
小规模季度超30万要交税,开专票按开票税额交 查看全部回复
1253
正常申报即可 查看全部回复
1031
如果个人也是提供设计服务的话,就开设计服务发票 查看全部回复
1254
不需要 查看全部回复
1106
一般就看自己交的税金是多少 查看全部回复
根据《中华人民共和国税收征收管理法》 纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 查看全部回复
这个应该是你实际勾选抵扣的进项数据和你进项附表填报的数据不一致 查看全部回复
1070
tammy老师
你们是什么行业的? 查看全部回复
1120
曹老师CPA
是的,出口退税 查看全部回复
借:销售费用 dai:库存商品 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1629
不能吧亲,看看发票 查看全部回复
1307
同学你好,没收到钱的话只能挂应收,要跟踪回款情况 查看全部回复
1281
同学你好,可以根据税负率=应交增值税/收入应交增值税=销项-进项 大概估算一下进项 查看全部回复
1768
费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
正常记账 借:原材料 dai:银行存款 查看全部回复
1575
不用调账 这属于税会的差异 查看全部回复
1381
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1119
同学你好,发票税率根据实际业务来开哈,一般来讲榴莲的税率是9% 查看全部回复
2083
不要填的,系统自动核算 查看全部回复
1251
小规模是3%减按1%,填在第一行服务列 查看全部回复
931
销项比进项大,应该全部抵扣的 查看全部回复
1081
云峰老师
你好同学 你查一下您是否认定通过 查看全部回复
1898
Leaf
1 按收入划分:这种方式需要每个月进行划分,即根据风电项目的收入比例来分配进项税额。 2按月分摊或按年分摊:这种方式是将进项税额按月分摊或按年分摊,具体方式可以根据企业的实际情况来决定 3直接勾选按比例分摊:这种方式是直接勾选进项税额,然后按比例分摊 查看全部回复
721
看看是就找不到四季度还是说一二三四都找不到 查看全部回复
1723
如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
小规模纳税人连续滚动12个月销售收入超过500万强制转一般纳税人的 查看全部回复
1568
收到 查看全部回复
这个要根据公司的实际情况 查看全部回复
1312
不是的 查看全部回复
1464
之前没有勾选认证都是做了费用(连税金一起做了费用吗) 查看全部回复
1763
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载