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李可可
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
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哈哈老师
你这个是什么发票? 查看全部回复
1341
王苗苗老师
买牛奶油的用途是什么 查看全部回复
1348
杨老师.
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
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一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
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木言
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
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你是指进项票滞留票么 查看全部回复
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夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1259
andy老师
必须取得增值税专用发票或海关增值税专用缴款书,用于证明采购环节的税务情况。 查看全部回复
921
你是开票方 查看全部回复
932
请问个体可以开专票吗,可以的 查看全部回复
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可以下个月入帐吗,可以 查看全部回复
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去年的暂估分录是什么 查看全部回复
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如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
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1348.5是含13%的税的金额还是不含税金额 查看全部回复
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李伟老师
当时是怎么做的暂估 查看全部回复
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请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1260
你好 查看全部回复
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你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
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曹老师CPA
企业所得税怎么是3呢? 查看全部回复
1267
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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请问红字专票开错了,需要联系主管税务局了,需要税局帮忙处理 查看全部回复
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借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
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单位名后有(个体工商户),开专票的时候要加上(个体工商户)吗?要的 查看全部回复
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一般情况下是不能的,文件柜属于固定资产不属于成本类,除非你们是销售文件柜的 查看全部回复
1204
wam
不 影响 查看全部回复
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是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
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1233
安叔老师
可以的 查看全部回复
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有可能对方是小规模 查看全部回复
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这不影响的 查看全部回复
706
张
1241
易老师
不是可以不可以,是真实业务是什么,才能开什么 查看全部回复
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取得专票建议勾选,如果不抵扣可以做进项税额转出 查看全部回复
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可以抵扣的,计入职工教育经费 查看全部回复
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建议勾选确认后转出 查看全部回复
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因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
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像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
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维修服务属于劳务 查看全部回复
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看什么样的合同内容,广告设计加制作一起,可以开广告设计费 查看全部回复
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一般纳税人企业的职工将自有汽车租赁给该企业,如果签订定期租赁合同,期间取得修理费、加油费、保险费等的增值税专用发票可以进行进项抵扣。 查看全部回复
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因为未开票收入栏次填了负数,比对不通过 查看全部回复
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团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
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这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
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规格,单位没有填,不影响 查看全部回复
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23年的财务费用今年开票,开成专票了可以入账吗?什么财务费用,不是借款利息吧 查看全部回复
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暂估分录是什么 查看全部回复
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你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
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建议重开 查看全部回复
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是应该做 借:应收账款-A 应收账款-B dai:主营业务收入 应交税费 做成了 借:应收账款-A(a+b的合计数) 吗? 查看全部回复
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可以红冲 查看全部回复
1092
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1501
当月直接红冲,不需要做账 查看全部回复
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你好,可以的 查看全部回复
1802
是差额计税么 查看全部回复
1082
保险公司承担么 查看全部回复
1069
夏东
建筑服务应该是9个点的增值税嘛,合同对于价款含税不含税没有约定吗? 查看全部回复
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亲,没有真实商品交易开具发票是属于虚开发票范围的 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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*语音通话服务*电话费,一般纳税人适用税率9%,专普票都可以 查看全部回复
1563
财务软件方便反结账回去么 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,大类选择304080299其他经济代理服务 查看全部回复
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tammy老师
你们是什么行业的? 查看全部回复
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729077.45是不含税营业收入么 查看全部回复
1362
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同学,什么问题呢 查看全部回复
1150
什么时候红冲的,4月么 查看全部回复
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如果你提供的是服务的话,是可以抵扣购进货物的进项的 查看全部回复
1511
买的什么,是个人使用的么,可以作为福利费入账 查看全部回复
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李凤
一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
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对的,可以的 查看全部回复
我公司在今年一月份收到购置车辆的专票和支付车险的专票,车款和保险费当月已通过对公支付,如果是作为固定资产使用借 固定资产 管理费用-车辆费用 应交税费-待认证进项税额 dai 银行存款 查看全部回复
1179
你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
是的,相当于没取得合规票据,需要调增 查看全部回复
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1%的普票有减征额的,2,247.45 查看全部回复
1540
跨境电子商务零售出口免征增值税、消费税 查看全部回复
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小规模纳税人减按1%征收率征收增值税|《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》 查看全部回复
1265
可以合并一起做 查看全部回复
1638
杨英芝老师
不属于公司员工的话,不可以 查看全部回复
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红字之前这张发票的会计分录即可,不需要调整 查看全部回复
购进的材料用作什么用途了 查看全部回复
1538
意思是公司提供建筑服务 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
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1256
年前什么时候买的?现在退还给厂家,是原价退还吗? 查看全部回复
1211
这个需要根据具体的情况具体分析 查看全部回复
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借销售费用或者主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额 dai应付账款 查看全部回复
1008
不可以 查看全部回复
1665
一季度报增值税和各项附加税费,到各自的电子税务局登录分别报税 查看全部回复
1458
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1805
亲,专票必须和实际保持一致 查看全部回复
1072
50万是含税金额么 查看全部回复
1407
公司没有开票系统么 查看全部回复
1568
勾选认证发票时发现对方给我们重复开了2张专票我没有认证,和对方沟通后对方作废了,勾选平台多余的一张看不到了。发票你收到了么 查看全部回复
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