我公司是一般纳税人医疗器械销售单位,取得的是医疗器械经营许可证。主要经营品种为生物体外诊断试剂,此品种属生物制品。现生产厂家已变更税率为3%,我公司能否申请简易办法征收,即开票为3%税率?税务局说必须要药品经营许可证,但是我公司是医疗器械公司只有医疗器械经营许可证怎么办?#房地产#
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劳务报酬工资有5800,如果去税率代开发票。要缴纳的增值税,附加税,个税分别怎么计算呢?听说疫情期间,全国代开发票增值税税率都是1%吗?城建税7%是减半征收吗?是不是不管是小规模还是一般纳税人代开发票都是3%或者1%呢#工业制造#
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老师您好,我公司是建筑企业一般纳税人。借用本市另一家公司A的资质,A总承包外省某公司B的工程,分包给我们,税率3%,合同是275000,A给B开票金额是275000,我们给A开票247500,差额27500,我们已经去外地交了税,以我们名义缴税247500,以A名义缴税27500。现在,B给A打款275000,A要我们补一张以劳务费的名义开的27500的票,才把全部合同款打给我们,那请问老师,这27500,我们还需要去外地缴税吗#建筑工程#
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老师 我的问题 1月银行流水收到30w 结账后 2月被告知 要开45w的票 我该如何处理啊 以下是我1月的两个分录 增值税是自己计算的 因为 合同还没定下来 就也不知道税点 用的是小规模1% 我开票要怎么处理 这个1月的分录呢 ? 1月的属于未开票收入 2月开票了 我第一季度申报 应该是正常按开票收入申报吧?#其他行业#
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老师 我的问题 1月银行流水收到30w 结账后 2月被告知 要开45w的票 我该如何处理啊 以下是我1月的两个分录 增值税是自己计算的 因为 合同还没定下来 就也不知道税点 用的是小规模1% 我开票要怎么处理 这个1月的分录呢 ? 1月的属于未开票收入 2月开票了 我第一季度申报 应该是正常按开票收入申报吧?#其他行业#
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请问公司成立新企业,购进红枣,核桃。购进的货物对方开具普票3%税率,我们销售给国内企业专票9%税率。也不能抵扣,是不是申请为小规模纳税人比较合适。如果准备出口,小规模和一般纳税人有什么区别吗#其他行业#
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公司是一般纳税人,有一个简易计税项目,2021年12月开发票的时候税率应该开3%,但是开错了开成了9%。 2022年1月底才发现问题,然后1月份报税的时候是按9%申报的增值税和附加税。因为按3%申报的时候系统提示与开票系统信息对比不符。 所以2021年12月底计提税金时是按9%计提税金吗?#建筑工程#
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一般纳税人收购农产品经营者自产的农产品可以抵扣进账税额,其中开具1%税率专用发票的小规模销售者,政策说一般纳税人也可以按照9%的扣除率抵扣进项税额,那具体申报报表怎么操作呀?一般专票抵扣不是直接在发票抵扣平台勾选吗?勾选只能选1%税率对应的税额,那9%的进项税额怎么抵扣呢?#农业#
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公司是一般纳税人,去年12月份有一份发票错开成了简易计税税率3%,导致12月需要交增值税,若不错开则无需交(进项远大于销项),咨询12366后,其建议在12月申报时3%税率那栏的未开票填负数,在正确税率的未开票填正数,待1月红冲上月的错票然后重新开票后,1月纳税申报表的正确税率已开票不是会自动有正数、红冲的那里已开票会显示负数嘛,然后就在正确税率未开票那里填负数,红冲税率的未开票那里填正数,相当于最终只在12月时申报了正确税率未开票那栏申报了。目前我的问题就是12月本来我做的是按错误税率入的帐,这样申报之后,我要怎么修改12月的账呢,然后怎么做一月的账呢?图片为12月的那笔错误开票的凭证#其他行业#
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我想问下你增值税申报的问题,我这是小规模,税率按照1%开的,第四季度普票开票实际销售金额59405.94,实际销售税额是594.06;专票开具销售金额101990.1,税额1019.9。麻烦帮我看下我这个申报表填的对不对,第一次填#房地产#
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我们公司有一家一般纳税人和一家小规模,主要是一般纳税人做业务,我们小规模是核定征收的,这两家公司都是生产型企业,我们是做服装的,但是我们每个月都有找个体给我们代加工衣服,我们按件给他们加工费,他们不能给我们提供发票,这样的情况我们怎么能合理做账呢? 我们小规模也在开票,一般开票在45万一下 但是小规模没有成本票,之前账上都是暂估的成本#工业制造#
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小规模纳税人开发票所有的税种都是3%吗,现在疫情减免就选择1%吗,后面要是不减免了就还是选择3%吗。小规模没有其他的税率了吧。有其他的5%9%13%这些都是一般纳税人才会涉及到吧#建筑工程#
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老师,我们是小规模纳税人化妆品行业的,向一般纳税人公司采购一款洗发露,对方开具普票税率按13%开的,含税单价是4.845元,我小规模销售卖给客户,开普票或者专票按1%的税率开,卖给客户的含税单价是5.065元,这样合理吗?#出纳#
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1.公司是从21年5月1升为一般纳税人企业,主要销售进口食品益生菌,现在我们的客户大多都是朋友介绍这一类,她们大多是个人方购买,极少数是以公司名义购买,我想知道以公司买的我们可以开发票,那个人的怎么办,怎么做账,如果每一笔都入账收入这样的话,岂不是要交很多税。 2.我们还有另一家公司,是小规模企业,经营范围也有销售预包装食品,那如果以后以这家小规模公司开票的话,假如开的都是普票,没有达到征税点也可以吗,没有合同那些,不知道没有合同的话可不可以开这个发票啊#商业#
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我们公司是设计装修公司小规模,客户需要我们开3%的增值税专用发票,这个3%的增值税是当场就要缴的,附加税是免税的,那企业所得税也是要现场缴纳的吗,如要缴纳,是按开票总额的25%缴纳吗? 我们公司么有税盘,对公户没签三方协议,我需要去税局代开,是否还需要再刻一个发票专用章。。。。 行业是设计装修#服务业#
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