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安叔老师
需要该商品一系列进口等文件 查看全部回复
3119
patience
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3052
小妮老师
是你们公司回收旧机器用于经营? 查看全部回复
2318
甘老师
借:应收账款67800 dai:主营业务收入60000 应交税费应交增值税销项税额7800 借:财务费用(按实际回款天数套上面的折旧政策,比如10天内回款,那么折旧比率2%,财务费用=60000×0.02=1200元) dai:应收账款1200 查看全部回复
5896
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4360
1、甲方向乙方购买20万产品,乙方应向甲方开具20万发票,借:库存商品等20dai:应付账款20(先不考虑税)2、甲方又销售给乙方15万产品,甲方向乙方开具15万发票,借:应付账款15 (或者挂应收账款15,支付时重分类账 借:应付账款15 dai:应收账款15) dai:主营业务收入(先不考虑税),甲方支付5万元时 借:应付账款5 dai:银行存款5 查看全部回复
2515
andy老师
用于经营的专票可以抵扣进项,无需转出 查看全部回复
3082
谭老师
不需要视同销售缴增值税 查看全部回复
2395
孙老师
专票价格高 普票价格低 查看全部回复
4031
生产部还需要提供一些水电费数据, 查看全部回复
3341
高老师
7月卖出产品确认销售收入及结转成本,8月发生销售退货,红冲销售收入,并红冲对应结转的成本就好 查看全部回复
2295
借:销售费用 dai:银行存款 注意这种属于个人劳务,需要取得发票,并代扣代缴个税 查看全部回复
2557
没有重复啊 查看全部回复
3248
制造费用分摊可按材料消耗或人工成本或实做工时或机器工时。例如按材料消分摊:某产品制造费用分配率=该产品消耗材料/本期材料消耗总额某产品应分摊制造费用=该产品制造费用分配率×本期制造费用总额借:生产成本dai:制造费用月末,结转完工入库产品借:库存商品dai:生产成本 查看全部回复
2653
许老师
现在情况是成本多结转了是吗? 查看全部回复
3077
你们也还是属于农业生产,销售生产血清的牛可以免征增值税 查看全部回复
5456
是的, 查看全部回复
2381
你的意思是款到了公户支付宝要不要确认收入么,企业支付宝账户是其他货币资金 查看全部回复
3494
企业支付宝也是企业的其他货币资金,可以提现至公司账户 查看全部回复
4193
拆解下来的金属可以开专票 查看全部回复
4108
清岚
属于 查看全部回复
2459
一、存货报废的会计分录: 1、发生报废时,应调减有关存货的账面价值,查明原因,按管理权限报有关部门审核,等待处理。 借:待处理财产损溢(报废存货的账面价值) dai:有关存货科目(原材料、周转材料、库存商品、生产成本等)(报废存货的成本) 应交税费——应交增值税(进项税转出) (如果计提了存货跌价准备的,还要转出其计提的累计跌价准备。借记“存货跌价准备”科目) 2、经批准后进行处理 借:原材料(残料入库) 其他应收款(应收保险公司或责任人的赔偿) 管理费用(扣除残料及赔偿后的净损失,属经营损失的部分) 营业外支出(属于非常损失的净损失,如自然灾害造成的损失) dai:待处理财产损溢 3、如果直接出售报废的存货残料取得收入 (1)借:银行存款等 dai:其他业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) (2)借:其他业务成本 dai:待处理财产损溢(报废存货残料的价值) 查看全部回复
2643
可以,不是用于税法规定的那些简易计税、免税项目等,都是可以抵扣的 查看全部回复
2429
tammy老师
个体工商户独立核算分别做账 查看全部回复
4767
是一般纳税人么,如果是的话,可以 查看全部回复
3331
杨老师
不属于 查看全部回复
2620
可以的,只要是真实的业务往来可以的 查看全部回复
3877
需要的 查看全部回复
5584
《财政部 国家税务总局关于增值税若干政策的通知》(财税〔2005〕165号) 规定,纳税人销售软件产品并随同销售一并收取的软件安装费、维护费、培训费等收入,应按照增值税混合销售的有关规定征收增值税,并可享受软件产品增值税即征即退政策。 查看全部回复
7030
电子产品销售 查看全部回复
2605
之前商品已经入库了吗? 查看全部回复
4792
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3776
合同约定是分开的话,可以分别开票 查看全部回复
4356
按你销售收入申报纳税 查看全部回复
3832
销售费用 查看全部回复
2794
看对方是什么企业,如果是一般纳税人可以,小规模不可以 查看全部回复
4603
秦枫老师
正常情况下网络店铺的收入是需要并入公司收的,如果没有并入,如果被税务局查到,还是要并入,所以你要把未并入的确认收入,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费 查看全部回复
3483
纳税人销售活动板房、机器设备、钢结构件等自产货物的同时提供建筑、安装服务,明确不属于混合销售,应分别核算货物和建筑服务的销售额,分别适用不同的税率或者征收率。 查看全部回复
3642
(1)销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元 查看全部回复
3666
对方以后会付款么,可以催一下款 查看全部回复
5435
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9253
做销售费用 查看全部回复
2316
盈亏临界点销售量=60000/(150-110)=1500(件);安全边际量=5000-1500=3500(件);安全边际额=3500*150=525000;安全边际率=3500/5000*100%=70%;边际贡献率=(150-110)/150=26.67%;销售利润率=安全边际率×边际贡献率=70%*26.67%=18.67%;销售利润=5000*150*18.67%=140025 查看全部回复
3350
使用寿命一年以上,可以计入固定资产 查看全部回复
7045
可以开0工资,可以先不交社保和公积金,请外账的话,可以找专业的代理记账机构 查看全部回复
2876
不考虑进项抵扣,开票销项税=1000/1.13*0.13=115.04万元 即征即退税额=1000/1.13*0.1=88.50万 最终到手=1000-115.04+88.5=973.46 查看全部回复
3211
2x19年1月2日 dai:以前年度损益调整-2000 应交税费应交增值税销项税额-260 dai:银行存款2260 dai:利润分配-未分配利润-20000*0.9=-1800 盈余公积-法定盈余公积-200 dai:以前年度损益2000 查看全部回复
3084
可以 查看全部回复
2516
去年进项用完了? 查看全部回复
2178
你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
3662
一般按实际的经营活动内容来开票 查看全部回复
3468
企业会计准则第14号—收入(财会[2017]22号)第三十五条规定:对于附有客户额外购买选择权的销售,企业应当评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。企业提供重大权利的,应当作为单项履约义务 查看全部回复
3081
非主营业务的话,放到其他业务收入 查看全部回复
2860
分录 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本 dai:库存商品 月末将损益结转到本年利润 借:主营业务收入 本年利润(成本大于收入) dai:主营业务成本 查看全部回复
2417
借应收帐款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3176
A 查看全部回复
2167
夏老师
借生产成本,制造费用,管理费用销售费用dai原材料。 查看全部回复
6531
①借:应收账款322050 dai:主营业务收入285000(300000*95%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)37050(285000*13%)②借:主营业务成本200000 dai:库存商品200000 ③借:银行存款315609(322050*98%) 借:财务费用6441(322050*2%) dai:应收账款322050 查看全部回复
2994
总部收到加盟店交来的加盟时, 借记“银行存款”,dai记“其他业务收入——特许权使用费收入” 查看全部回复
3700
第一题: 卷烟增值税= 1700000*0.13=221000元 查看全部回复
Harry老师
你好,设计制作费好些。 查看全部回复
3983
实质重于形式原则,不应该确认收入 查看全部回复
3490
①借:应收账款227.13 dai:主营业务收入200 dai:其他业务收入1 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)26.13(200*13%+1*13%) 查看全部回复
3799
借,银行存款49720 dai,主营业务收入40000 dai,应交税费应交增值税销项税额5200 dai,其他应付款4520 查看全部回复
3940
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3047
如果不考虑增值税的话 借 银行存款 70000 dai 预收账款 70000 借 预收账款 62000 dai 主营业务收入 62000 借 主营业务成本 45000 dai库存商品45000 借 预收账款8000 dai 银行存款 8000 查看全部回复
5051
建议按品种细化 查看全部回复
2960
一般在30%左右,还是要看本公司的具体产品的情况 查看全部回复
3218
农副产品的流通环节一般纳税人的增值税税率为9%,对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税,对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 小规模纳税人农副产品的增值税征收率为3%,同样是蔬菜流通环节免征增值税。 查看全部回复
5711
1.销售利润为正,利润总额为负数,表明产品是有利润,但是不足以覆盖三大费用支出(销售、管理、财务费用) 查看全部回复
2619
曹老师CPA
做1万的成本 查看全部回复
3632
是这样的过程 查看全部回复
2524
查看全部回复
2926
一般纳税人外购砂石经过洗选、粉粹加工后出售可选择简易征收按照3%缴纳增值税。 查看全部回复
8334
可以开 查看全部回复
3768
发出原材料借:委托加工材料 dai:原材料 查看全部回复
2920
小小
不可以 查看全部回复
7532
丁老师CPA
借:银行存款等科目 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(简易计税) 查看全部回复
3661
具体资料呢,比如满足收入条件没有 查看全部回复
2793
确认收入时 借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 结转成本时借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
6154
挂靠的收入借记银行存款,dai记其他业务收入 查看全部回复
3323
根据业务在合同上分别注明安装费和设备费 查看全部回复
3656
厚积薄发
对 查看全部回复
3694
一般情况下是的 查看全部回复
如果对方公司是小规模纳税人,收到专票不会形成滞留票 查看全部回复
3409
分录是借:营业外支出 dai:库存商品 -成本价 销售税-销售*13% 查看全部回复
4723
都可以用,只要有发票回来都可以报销 查看全部回复
3274
属于视同销售 查看全部回复
8390
正常做销售分录就行 查看全部回复
3024
可以加进去,(期初成本+本期加入成本)/未接转面积,算出单位成本 查看全部回复
3059
两者不冲突 查看全部回复
3607
A公司 借:应收账款18 720(16000×1.17) dai:主营业务收入16 000(200×80) 应交税费一应增增值税(销项税额)2 720(16000×17%) 借:主营业务成本10 000 dai:发出商品10 000 B公司 借:库存商品16000 应交税费——应交增值税(进项税额)2 720 dai:应付账款18 720 借:应收账款21 060 dai:主营业务收入18 000(200×90) 应交税费一应增增值税(销项税额)3 060 借:主营业务成本16 000 dai:库存商品16 000 查看全部回复
3511
可以,只要真实发生的业务都可以开 查看全部回复
4104
收到货款时借银行存款 dai预收帐款 确认收入时冲预收帐款 查看全部回复
3174
你是要问他属不属于制造业? 查看全部回复
6620
你们还有购进的进项税可以抵扣 查看全部回复
3585
权责发生制: 1.收入8000 2.收入:11000 3.费用:1200 4.收入:0 5.收入:0 收入=8000+11000=19000 费用=1200 利润=19000-1200 收入实现制: 1.收入:8000 2.收入:0 3.费用:0 4.收入:9000 5.收入:6000 收入=8000+9000+6000 查看全部回复
3927
没有问题 查看全部回复
3352
木言
国债利息收入200万免税调减 查看全部回复
9955
未付款也没收到发票,是吗 查看全部回复
2636
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