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木言
是13% 查看全部回复
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易老师
销售费用运输费 查看全部回复
4438
厚积薄发
只要合同约定清楚了,这样也是合规的,加工费和货物销售的税率也都一样,没问题的 查看全部回复
3388
tammy老师
小规模时销售货物的按小规模的税率确认收入! 查看全部回复
3075
李伟老师
如果是和主营收入相关可以记成本 查看全部回复
5652
小小
产品的购进价格 查看全部回复
3333
高老师
都可以,看实际业务,一般是月底结转 查看全部回复
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元器件加上加工费用就是加工后产品的成本 查看全部回复
3207
夏老师
1、薪金、工资以及其他人事费用。 2、材料成本和已消耗的劳务。 3、设备与设施的折旧。 4、制造费用的合理分配。 5、其他成本。这都属于研发费用。 查看全部回复
3351
您当时是怎么记账的? 查看全部回复
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Leaf
既然你们是平台,那就是代收代付,不能计入主营业务成本 查看全部回复
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12月份时候销售货物做账了吗 查看全部回复
2929
Annina老师
可以 查看全部回复
7137
这个要看公司对价格的保密程度 查看全部回复
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退货冲减收入,同时冲减销售时已结转成本 查看全部回复
3497
开专票 查看全部回复
3404
是 查看全部回复
3396
不加点的话就是你们出税了。不过销售物品正常销售方就要承担税点的 查看全部回复
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借,销售费用 dai,库存现金 查看全部回复
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3530
安叔老师
账务一样的 查看全部回复
3212
绾绾
就是买的是一个东西,开的发票是另一个东西吗 查看全部回复
3163
不需要 查看全部回复
3472
石老师
如果经销商确定该车是本企业购进的,且上游企业已正确开具机动车专用发票并上传税务端,可以通过以下方法判断。 1、若上游企业为生产企业,需确认生产企业在工信部的“机动车合格证管理系统”是否做好票证关联。 2、若以上排查正常,则携带合格证原件及复印件、购进机动车相关发票原件及复印件、销售合同原件及复印件和银行转账记录等资料,至主管税务机关申请台账手工维护。 查看全部回复
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买赠的话 按照实际收到的款项作为含税额开票。 记账的时候赠送也算视同销售, 要单独计算销项税 查看全部回复
3499
归老师
收到款项的时候 借:其他货币资金-微信支付平台 dai:应收 从微信提现 借:银行存款 财务费用 dai:其他货币资金 查看全部回复
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就是说a4纸张补开加盖发票专用章对吧,不行的 查看全部回复
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可以开专票,但是不能享受政策 查看全部回复
4000
哈哈老师
你们代垫运费 借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
2670
贺老师
按业务类型设置科目,符合收入的要确认收入 查看全部回复
3123
收的款如果属于增值税应税范围的话,都要申报增值税 查看全部回复
3924
patience
收入和成本是一一对应的,成本正常结转 查看全部回复
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只要不是在负面清单的制造业都可以按100%的 查看全部回复
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只要不是太离谱都可以的,像因为经营不善强制清算或快速变现都会有较大的折扣的,这个能解释过去的。当然明显不合理是会有问题的 查看全部回复
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损益类科目,税金及附加,所得税费用,主营业务收入 查看全部回复
3065
Yan
成本利润是10%吧? 查看全部回复
3210
根据开具的发票金额确认收入 查看全部回复
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小规模不需要设未交增值税,直接计入应交税费-应交增值税就可以 查看全部回复
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大宁老师
选D嘛 查看全部回复
6916
你们可以先开票 查看全部回复
3278
借库存商品,dai生产成本 查看全部回复
6727
生产产品入库 借,库存商品 dai,生产成本 销售 借,银行存款或应收账款 dai,主营业务收入 dai,应交税费应交增值税销项税额 借,主营业务成本 dai,库存商品 领用,如果是用于员工福利,视同销售 其他正常领用,直接按成本出库 查看全部回复
发出委托加工物资 借:委托加工物资 dai:原材料 收回委托加工物资 借:库存商品dai:委托加工物资 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
如果属于销售折扣,以折扣后的金额开具发票确认收入 查看全部回复
4564
小智
与企业经营生产相关的,比如采购发票、办公费、固定资产购置、旅客运输费、通行费等等,这些都可以抵扣,成本费用发生过程中,尽可能取得专票 查看全部回复
5342
不是,如果开专票要单独算,但是如果季度专票+普票不超过45万,普票的部分可以免征 查看全部回复
2956
冯冯
你好,一般应该用销售金额 查看全部回复
10033
如果当月就这么两笔业务就是这个意思的 查看全部回复
3637
微尘
3584
销售的时候的分录吗 查看全部回复
3320
虽然是同一个老板,但不能混同,应该每个公司独立核算 查看全部回复
4132
显示一个点 查看全部回复
3964
你就开个红字发票就可以 查看全部回复
3274
销售额减掉进项额 查看全部回复
3002
1月份销售收入是200万,是不是? 查看全部回复
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是商贸企业吗 查看全部回复
3574
可以销售的产品,然后再安装,直接记入成本 查看全部回复
3731
帮别的公司代加工,是不是? 查看全部回复
3074
合同中所载金额和增值税分开列明的,按不含增值税的合同金额确定计税依据;合同中所载金额和增值税(销项税额或应纳税额)是合并记载而未分开列明的,以合同所载全部金额为计税依据。 查看全部回复
6550
新增 查看全部回复
3085
venus老师
小规模纳税人出口只是免征出口环节的增值税,没有抵税和退税。一般纳税人按照免抵退核算。既免征出口环节的增值税,还可以抵顶内销环节的应纳增值税,而且抵顶后仍有的还可以退回纳税人的银行账户中。 查看全部回复
5045
新年好,如果存货采用月末加权平均法来核算,发出商品建议采用此方法。可能具体到某个时间,不完全精确,但从整体来说不影响 查看全部回复
5605
王苗苗老师
增值税纳税义务发生时间: 一、纳税人发生销售货物或者加工、修理修配劳务,销售服务、无形资产、不动产的应税销售行为,先开具增值税发票的,为开具发票的当天。 二、纳税人采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。 三、纳税人采取赊销方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天。 四、纳税人采取赊销方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 五、纳税人采取分期收款方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天 六、纳税人采取分期收款方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 七、纳税人采取预收货款方式销售货物(特定货物除外),为货物发出的当天。 八、纳税人采取预收货款方式,生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等特定货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天。 九、纳税人委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天。 十、纳税人销售加工、修理修配劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天。 十一、纳税人进口货物,为报关进口的当天。 查看全部回复
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4196
这个是增值税优惠政策 查看全部回复
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一般纳税人除了不能开具专票的情形都可以开具 查看全部回复
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税务管理没有规定超经营范围不可以开具发票,如果你提供了会展服务,可以开具,偶尔发生可以去税局申请临时增加品目,如果经常发生应到工商局变更经营范围 查看全部回复
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如果知道单个实际成本,单个实际成本加单个利润就是单个销售价 查看全部回复
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可以不勾选 查看全部回复
5432
刘老师
确认是否确认收入 查看全部回复
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是说供应商开的是普票,你们开出去的是专票吗 查看全部回复
2932
确认收入的同时结转成本 查看全部回复
3750
张老师
具体是想怎么平摊,是每个产品所占的管理费用吗? 查看全部回复
3786
这个范围有点大,具体问题具体分析哦 查看全部回复
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如果金额不变的话,重新办理进仓出仓就可以了 查看全部回复
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如果是进货要销售出去,是的 查看全部回复
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借银行存款58500,dai主营业务收入50000,应交税费-应交增值税(销项税)5800 查看全部回复
6689
若鱼老师
企业从事蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植,农作物新品种的选育,中药材的种植,林木的培育和种植,牲畜、家禽的饲养,林产品的采集,灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目,远洋捕捞项目的所得,免征企业所得税。《农民专业合作社法》第五十二条的规定,农民专业合作社享受国家规定的对农业生产、加工、流通、服务和其他涉农经济活动相应的税收优惠。因此,对上述的企业所得税政策农民专业合作社可以享受税收优惠。 查看全部回复
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麻烦发下表 查看全部回复
3101
1.对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 2.超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 3.若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
3337
税负率只是参考,不是计算缴纳税款依据 查看全部回复
3886
要一致的 查看全部回复
3708
Amy老师
是免税的不可以开专票 查看全部回复
4071
生活服务-餐饮服务 查看全部回复
5100
小规模如果开的专票也是可以抵扣的,可不可以抵扣主要看是专票还是普票 查看全部回复
4889
小黑
单价不含增值税的话,借银行存款10*1500*1.13 dai主营业务收入10*1500 应交税费增值税销项税额10*1500*0.13 查看全部回复
6220
根据《财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》(财税〔2009〕9号)第二条规定:(三)一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税: ???1.县级及县级以下小型水力发电单位生产的电力。小型水力发电单位,是指各类投资主体建设的装机容量为5万千瓦以下(含5万千瓦)的小型水力发电单位。 2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 4.用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品。 5.自来水。 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。 一般纳税人选择简易办法计算缴纳增值税后,36个月内不得变更。 查看全部回复
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应交增值税=销项税额-进项税额+上期留抵-进项税额转出 查看全部回复
2714
冲销管理费用 查看全部回复
这种让业务人员确认一下哦 查看全部回复
4226
橘子
还有其他信息吗? 查看全部回复
3905
小规模纳税人就算取得专票也无法抵扣进项税额啊 查看全部回复
4393
jessica老师
先红冲销货单,销货凭证,再红冲进货单 查看全部回复
4619
山峰
向新欣公司: 查看全部回复
4886
直接销售蔬菜是免税的,只能开普票不能开专票 查看全部回复
3660
开票根据业务开 查看全部回复
4559
生产和销售免征增值税货物或劳务的纳税人要求放弃免税权,应当以书面形式提交放弃免税权声明,报主管税务机关备案。纳税人自提交备案资料的次月起,按照现行有关规定计算缴纳增值 查看全部回复
4714
风险大 查看全部回复
3389
理论上没有 查看全部回复
3518
除享受免税优惠的国有粮食购销企业可继续使用增值税专用发票外,发生应税销售行为适用免税规定的不得开具增值税专用发票。 依据 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 查看全部回复
4276
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