老师，我之前10-11月工资个税算错了，社保公积金公司承担跟个人承担全部是他承担。当月缴纳，次月发工资全额扣除，分录我做错了，我现在要怎么调整呢，如果只是更正正确的工资表，扣多的个税汇算清缴，那分录要怎么调呢，还是怎么做才好#商业#

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汇算清缴中表企业所得税弥补亏损表中的当年境内所得额指的是利润总额还是净利润呢？这个数如何填写？#工业制造#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

租赁合同期跨年（2022.4-2023.3），2月收到全年跨年租金。已在2月全额确认收入缴纳增值税。1.明年5月是否需要企业所得税汇算清缴调整收入？2.这样确认收入没有按月分摊是否可以。因为前期都是收到款就确认收入没有按月分摊，所以现在分摊也比较麻烦。3.合同约定一次性缴清一年租金，但是实际并没有收到，增值税确认时间为收到款项的当月，是否合理#其他行业#

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你好，老师。我们是建筑公司，前段时间收到税务局风险提示，说是2022年有30万合同金额虽未往出开发票且未收到款项，但是按照权责发生制也要提前记入收入，让把这30万提前确认了收入，补缴了增值税及附加税企业所得税，我现在是不是要调整2022年当年的资产负债表，利润表以及汇算清缴表啊，如果调整需要调整哪些数据，补缴的30万相当于提前确认的收入，明年1月份有可能会做冲减#建筑工程#

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企业第四季度盈利缴税，然后汇算清缴亏损了50多万，请问不想退税怎么调平？税金只有几千块钱#其他行业#

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你好老师:预付帐款及应付帐款的借方，单位付款发票一直没有收到，现在帐务处理调到损益类科目，汇算清缴时再调增，请问这样处理是否合适，抽空请回复，谢谢。#运输业#

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企业所得税汇算清缴的时候职工薪酬工资薪金支出的账载金额跟实际发生额是都填应发工资么，一年的应发工资，包含不包含个人扣除社保不分，如果包含为什么包含#初级#

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从哪里可以查询公司员工有没有做年度个税汇算清缴#工业制造#

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税务局联系我说21年 22年有受票风险，看下来是销售方没有正常交税，让我们做企业所得税汇算清缴调整，把成本票转出来，那我们增值税要怎么申报呢？21年 22年度的都已经抵扣了#餐饮酒店#

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企业所得税汇算清缴，请问职工薪酬支出及纳税调整明细表的的工资薪金支出的账载金额是指计提的工资吗？实际发生额是指公司实际发放的工资吗？#房地产#

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去年12月我们公司因为多开了50万的发票，没有在当月作废，导致汇算清缴要交这个50万的企业所得税，想问问老师，我在今年1月红冲，这个50万的税费能否不交#出纳#

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上一年度的征收方式不为查账征收，不能进行年度汇缴申报？是不用申报吗？为什么短信提示要汇算清缴？#服务业#

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没有发票的固定资产在以前年度入账并且计提折旧，汇算清缴也没有调增，请问这种情况现在怎么处理比较好？#服务业#

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代销商品手续费费用计入销售费用后，在企业所得税年度汇算清缴时，期间费用表应该填列在哪#商业#

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请问长期待摊费用暂估入账，每月结转部分成本，如果汇算清缴时没有取得发票，是需要将结转到成本的部分纳税调增，还是全部暂估纳税调增呢？#房地产#

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房租没有发票汇算清缴的时候要调增吗？#餐饮酒店#

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小微企业资产超5000万是不是按照汇算清缴后就不能享受了，文件是哪一个哪一条？#工业制造#

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请问去年已经支付的费用在今年汇算清缴前拿到发票可以直接粘贴到去年的凭证后面吗？#服务业#

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老师好，我公司2024.5成立小规模纳税人，5月和6月期间发生费用50万（其中业务费10万），7月才有收入100万，成本60万，期间费用20万（其中业务费15万）。1、 5月和6月为筹办期，费用已对应到管理费用—业务费或者差旅费等等，没有入到管理费用—开办会是否可以？2、申报季度企业所得税时是正常申报，只是在企业所得税汇算清缴时候才进行调增吗？3、筹办期的费用是不是业务费按60%扣除，其他费用全额扣除吗？4、筹办期和经营期都在同年，企业所得税汇算的时候是否要把筹办期的费用与经营期的费用分开呢？#商业#

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一般纳税人 2021年暂估管理费用——装修费 贷：应付账款——暂估，发票一直没到、2022年冲分录 ：借 应付账款——暂估 ，贷 利润分配——未分配利润，只变动了资产负债表的未分配利润，利润表的利润没有发生改变，那我2022年的汇算清缴，是不是需要将这笔暂估费用调增#其他行业#

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