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380名专家老师，3分钟快速回复，已有122103会计人，提问了200339 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

一般纳税人，旅游行业。开发票是必须选择“差额征税”开票吗。还是可以全额开普票，纳税申报时候再差额征税申报 #其他行业#

答疑老师：孙老师

不可以的哈查看全部回复

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企业在电子税务局代扣代缴个人所得税申报流程是什么 #建筑工程#

答疑老师：tammy老师

1、登录：打开个税申报系统，即【自然人电子税务局（扣缴端）】，选择【申报密码登录】，按照要求输入公司名称、纳税人识别号和申报密码，申报密码需要注意区分字母大小写，有输入次数限制，超过次数会锁定无法操作。 2、在首页选择【税款所属月份】，如是2023年5月初操作申报个税，税款所属月份则选择2023年5月。 3、点击左侧列【人员信息采集】。（1）如果有新增人员：点击【添加】→输入人员基本信息后→点击保存→报送。（2）如果有离职人员，点击离职人员姓名→右上角【人员状态】选择【非正常】→输入离职日期→点击保存→报送。 4、点击左侧列【专项附加扣除信息采集】→下载更新-全部人员。 5、点击左侧列【综合所得申报】→收入及减除填写→正常工资薪金所得→选择【复制上月当期数据】→点击申报人员姓名，依次输入【本期收入】、【基本养老保险费】、【住房公积金】、【累计专项附加扣除】→保存，下一条……→税款计算→申报表报送，发送申报。（1）如果是零申报或者当期不产生税款，申报后会在【申报状态】中显示【申报成功，无需缴款】。（2）如果产生税款，在点击发放申报后会自动弹出缴款的提示，按照提示一步步操作即可完成缴款，完成缴款后在【申报状态】中确认已申报成功并完成缴款。 6、如果产生税款，在完成缴款后，还需要把个税完税证明打印出来给财务人员。操作步骤如下：点击左侧列【查询统计】→单位申报记录查询→选择税款所属期→下载。注：每个省的个税申报系统不是同一个，需要分别打开不同的申报系统。查看全部回复

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中央空调是作为独立核算的固定资产，还是计入房屋的成本中 #其他行业#

答疑老师：高老师

为了维持和增加房屋的使用功能或使房屋满足设计要求，凡以房屋为载体，不可随意移动的附属设备和配套设施，如给排水、采暖、消防、中央空调、电气及智能化楼宇设备等，无论在会计核算中是否单独记账与核算，都应计入房产原值，计征房产税。对于更换房屋附属设备和配套设施的，在将其价值计入房产原值时，可扣减原来相应设备和设施的价值；对附属设备和配套设施中易损坏、需要经常更换的零配件，更新后不再计入房产原值。查看全部回复

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税局里面的可用发票额度和发票总额度是什么意思 #出纳#

答疑老师：王苗苗老师

发票总额度，是指一个自然月内,试点纳税人发票开具总金额（不含增值税）的上限额度,包括试点纳税人可通过电子发票服务平台开具的数电票、纸质专票和纸质普票的上限总金额以及可通过增值税发票管理系统开具的纸质专票、纸质普票、增值税普通发票（卷式，以下简称“卷式发票”）、增值税电子专用发票（以下简称“电子专票”）和增值税电子普通发票（以下简称“电子普票”）的上限总金额。剩余可用发票额度，是指在一个自然月内,试点纳税人当月发票总额度扣除当月已使用额度。其中，当月已使用额度包括试点纳税人通过电子发票服务平台开具的发票金额，以及通过增值税发票管理系统领用的纸质专票、纸质普票、卷式发票、电子专票、电子普票的份数与单份发票最高开票限额之积（存在多种不同版式的发票应分别计算并求和，下同）。查看全部回复

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老师，为什么报年度企业所得税年报时他会出现这样的预警？事实上他就是发生了这么多工资，也没有职工教育经费的支出呀。这个影响吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

这个应该是类似于通知，可以不用管查看全部回复

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请问社保系统中人员身份的工人和管理岗有什么区别，给保安买社保增员时选了管理岗有没有影响？要怎么修改这个信息？#房地产#

答疑老师：andy老师

如果是非国有企业，包括外企，合资企业和民营企业，应结合劳动合同及实际用工情况，主要看岗位，是技术岗或管理岗就填干部，是非技术岗或管理岗就填工人查看全部回复

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请问老师，在上海开票7000元含税增值税专用发票13%，没有进项发票，那么我们一共得交多少税? 包含要交的增值税，附加税，企业所得税这三项。谢谢哪位老师帮忙解答。#工业制造#

答疑老师：甘老师

没有其他费用了吗查看全部回复

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公司拟订5000元为固定资产标准，那么低于5000的一些电脑空调打印机如何处理？1.还是入固定资产，次月一次性摊销。2.入低值易耗品，领用时一次性摊销。3.购买时直接入管理费用。我看这三种方式都有人做。我想问怎么做最正规？特别是后续可能会面临审计。#其他行业#

答疑老师：许老师

第三种查看全部回复

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怎么分辨同一控制、非同一控制 #初级#

答疑老师：甘老师

1.同一控制下的企业合并：参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。注意：一是合并前后都是受到相同的控制方控制，不管控制方是一个还是多个；二是相同控制方的控制不是暂时的，在可预期的一段时期内都是受到该控制方的控制。 2.非同一控制下的企业合并：参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。这点很容易理解，在合并的前后，只要控制方不相同，都是非同一控制下的企业合并。查看全部回复

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货币资金占比超过总资产百分之25，如何解释 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

一般是现销比较多引起的，可以结合利润表和其他一些附注资料确认说明查看全部回复

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2021年12月计提年终奖，2022年1月份发奖金是不是可以享受奖金的单独计税政策。年终奖个税是否可以在2022年1月份申报2021年12月征期。#房地产#

答疑老师：Icy 何

你们1月发放的话是不可以再享受单独计税政策的，因为个税的申报是在发放的次月而不是计提的次月查看全部回复

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公司月结的快递费，需要交印花税吗？和物流运输同性质吗 #房地产#

答疑老师：patience

快递公司签订的快递服务合同不属于货物运输合同，不征收印花税。但凡直接办理承、托运的，运费结算凭证的双方均为货运凭证印花税的纳税人，按货物运输合同税目缴纳。查看全部回复

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企业所得税汇算清缴对于企业承担员工个人部分社保要不要调增？如果要调增汇算表如何填写。平时如何做分录在汇算清缴比较方便 #房地产#

答疑老师：patience

如果公司承担了所有的社保部分,汇算清缴时个人部分要纳税调增查看全部回复

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砂石厂买进的原料石头，卖家开发票中名称应该写什么啊？#其他行业#

答疑老师：冰山老师

你是指税收分类编码选什么，还是商品名称写什么查看全部回复

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用友NC6.5固定资产模块操作手册 #服务业#

答疑老师：吴萌老师

一、系统初始化 1.?启用固定资产模块，进行初始化流程。 2.?设置基础参数，如与账务系统接口、预设入账科目等。二、基础档案设置 1.?录入部门档案。 2.?设置资产类别、增减方式、使用状况、折旧方法等。三、原始卡片录入若启用前有固定资产，录入原始卡片，包括资产基本信息、原值、累计折旧等。四、资产增加有新固定资产购入时，进行资产增加操作，录入资产相关信息，可选择是否立即制单。五、资产减少资产报废等情况进行资产减少操作。六、资产变动资产信息有变化时进行资产变动，如原值调整、部门转移等。七、折旧计提每月进行折旧计提，系统自动计算折旧额。八、制单与结账根据业务生成凭证，月末进行结账操作。查看全部回复

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预提党建经费怎么进行递延所得税的账务处理？#工业制造#

答疑老师：莹老师

预提费用税务上不允许抵扣，借:递延所得税资产 dai：所得税费用。等实际支付党费时税务上允许抵扣做相反分录查看全部回复

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分包单位的异地项目要到外地预缴吗 #建筑工程#

答疑老师：Annina老师

要查看全部回复

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软件开发服务，技术服务费，技术开发费，有什么区别？技术合同免税开票，这应该选择哪个？#高新企业#

答疑老师：杨老师

软件开发服务和技术开发就是开发对象不一样，软件开发的对象是软件系统，技术开发可以是新产品、新工艺等的研发查看全部回复

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老师，我们是房产中介卖房子，收到第三方平台北京理房通支付科技有限公司汇款，怎么做会计分录？理房通属于第三方，给买卖双方付款房产过户的一个第三方平台 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

理房通为什么把钱给你们呢？不是应该给卖方吗？查看全部回复

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请问如何查询已开增值税专用发票的税收分类编码？#其他行业#

答疑老师：甘老师

1、直接输入开票内容，检索关键字如果要开具餐费、香蕉的发票，可以直接分别搜索“餐饮”、“香蕉”，就可以找到编码，方便快捷。这是最简单直接的方法，建议您在开票时优先选择此方式。 2、缩短关键字，找准切入点有时候我们会碰到开票内容也特别长的时候，选对关键字是关键。应将开票内容化繁为简，化难为易，不要一次性输入全称，多尝试不同的侧重点。查看全部回复

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