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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120559会计人，提问了198465 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

刚成立的小公司财务软件怎么选老板说不要盗版的 #高新企业#

答疑老师：大宁老师

可以去首页找客服了解下查看全部回复

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出纳的报销流程。公司是电商老板买了药可以报销吗，报销科目怎么写 #出纳#

答疑老师：Annina老师

老板自用的报销做福利费查看全部回复

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怎么自查是否漏做的分录 #其他行业#

答疑老师：andy老师

自查是否漏做分录可以从以下几个方面入手：核对凭证基础信息检查凭证日期是否按业务发生顺序排列，编号有无跳号、重号。确认附件是否齐全，如发票、银行回单、合同等，尤其是大额收支凭证。核对审批人、经办人签字是否完整。核对收支记录收入方面：检查所有开发票的收入是否全部入账，有无无票收入未记录。支出方面：核对费用金额是否合理，付款记录与采购单、发票是否一致。对比银行流水与账面记录，确保收支金额、日期相符。检查科目余额与勾稽关系关注关键科目余额，如银行存款、库存现金余额是否为负，往来科目是否出现异常挂账。核对损益类科目（如收入、成本、费用）是否已结转至“本年利润”，余额是否为零。检查科目间勾稽关系，如“主营业务收入”与增值税销项税额是否匹配，应付职工薪酬与工资表是否一致。检查税费计提与申报核对增值税、所得税、附加税等是否按规定计提，申报数据与账面记录是否一致。检查印花税等小税种是否漏提。试算平衡与报表核对检查总账的借方合计与dai方合计是否相等，确保分录借dai平衡。对比资产负债表、利润表与账簿数据，确保报表数据准确反映账务情况。查看全部回复

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劳务费发票开具 #其他行业#

答疑老师：妮可老师

您是个人吗，还是公司要开劳务费发票？查看全部回复

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所得税汇算清缴，季报里面有已缴纳所得税额，年报里面没有这个数，所得税费用应该填在年报的哪里 #房地产#

答疑老师：wam

已纳税款查看全部回复

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今年确认收入，结转成本，但是成本发票没有来，审计说可以凭借提货单做成本，明年来发票再冲回，请问今年结转成本，和明年发票来了如何进行账务处理 #出纳#

答疑老师：李凤

成本发票没有来，可以暂估。借：成本（不含税金额），dai：应付账款-暂估。等明年发票来了，正常做分录，然后把暂估的分录，进行红冲，即分录不变，金额是负数查看全部回复

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老师，有借条的范本吗 #商业#

答疑老师：wam

公司员工备用金借款单吗查看全部回复

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要成本和可变现净值作比较，可变现净值低于成本的时候，按可变现净值计算，按低的计算吗？#出纳#

答疑老师：西贝老师

同学你好，是的哈，存货按照成本与可变现净值两者孰低计价查看全部回复

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个体户转个人账户算公转私吗？#出纳#

答疑老师：王苗苗老师

是公司账户转款到私人账户查看全部回复

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法人两家公司，可以从A公司提现到法人账户，再由法人存入B公司用于支付货款吗？用途栏分别怎么写呢。#商业#

答疑老师：云峰老师

同学你好公司资金应该用于公司经营。如果提到现法人账户，未用于生产经营超过一年视为分红，要缴纳个人所得税。查看全部回复

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个体工商户专票多开下季度红冲税金会退吗？#出纳#

答疑老师：王苗苗老师

要看下个季度的销售额情况查看全部回复

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老师，您好，能不能给我拟写一份企业向法人借款的协议？#商业#

答疑老师：tammy老师

甲方（dai方）：乙方（借方）：　　甲乙双方本着互惠互利的原则，在平等自愿的基础上达成如下借款协议：　　第一条借款金额　　__________________________ ______________ （大写）元人民币整。　　第二条借款用途　　__________________________________________________________。　　第三条借款利息及其支付方式　　1、利息以借款本金为基数，按日万分之_____计算。　　2、利息支付方式为_____________________________。　　第四条借款期限　　借款期限自______年_____月_____日至______年_____月___ 日。　　第五条还款方式　　1、乙方应于______年_____月_____日前一次性返还借款本金，利息部分按第三条约定方式返还。或者　　2、 _____________________________________________________。　　第六条双方权利义务　　1、甲方应于______年_____月_____日前一次性提供给乙方合同约定的借款数额。　　2、甲方有权监督乙方按合同约定用途使用借款。　　3、乙方应按合同约定的时间及方式返还利息及本金。　　第七条保证条款　　乙方以_________________________________为甲方提供抵押担保，如乙方到期不能还款，甲方可直接拍卖该抵押物并就拍卖款项享有优先受偿权。　　第八条违约责任。　　1、甲方未按期提供借款的，按未提供部分的日万分之____承担违约责任。　　2、乙方不按合同规定的用途使用借款的，甲方有权提前收回借款，并可要求乙方支付已使用期间的利息。　　3、乙方逾期返还本息的，按应返还部分的日万分之____承担违约责任。　　第九条争议解决方式　　执行本合同发生争议，由当事人双方协商解决；协商不成的，向合同签订地法院提起诉讼。　　第十条其它　　本合同一式两份，甲、乙双方各执一份。　　甲方（签章）：乙方（签章）：　　______年_____月_____日 ______年_____月_____日查看全部回复

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收到银行承兑的手续费计入什么科目 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

财务费用查看全部回复

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月末外币期末调汇是如何看出的来的 #运输业#

答疑老师：patience

按月末汇率计算金额和账面金额相比查看全部回复

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老师这种税收红利是直接退税回来了吗 #建筑工程#

答疑老师：李伟老师

这应该是已经减免过了查看全部回复

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2月份我计提城建税66.09 后面政策减半征收政策缴费的时候交了33.04 现在我城建税多了计提的33.05 要怎么平账呢 #其他行业#

答疑老师：patience

可以转入营业外收入查看全部回复

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33500的装修费，怎么算每月摊销 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

如果是租入资产的装修费用可以按合同预定租赁期限摊销，一般装修费用金额较大的情况下是摊销5年。查看全部回复

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物业公司收到物业费时：借：银行存款贷：主营业务收入还是预收账款呢？#服务业#

答疑老师：甘老师

符合收入确认条件的，如收到本月的物业费计入主营业务收入暂未达到确认收入条件的，如本月收下月物业费，计入预收账款查看全部回复

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我公司是一家档案公司，打印机租金的会计分录怎么写比较合适 #商业#

答疑老师：安叔老师

可以计入主营业务成本，查看全部回复

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一笔款一直挂账上，核实过后对方18年已经开票并且本公司已经抵扣了，这种情况怎么处理呢 #商业#

答疑老师：甘老师

按收到发票金额补入账查看全部回复

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