账务处理相关问答-第1992页-会计宝

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在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

请问就是回单上面是发给个人的工资吗，而且也备注了员工工资，现在就是不把他做成员工工资，要怎么记账比较好呀 #其他行业#

答疑老师：高老师

可以计入往来款查看全部回复

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对账是对哪些内容？是核对余额吗？#商业#

答疑老师：andy老师

是的查看全部回复

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我想问一下，我们给物业306的租赁保证金还没退回，后面不租了，重新租了1007，付款的时候他是把这两个保证金抵消了，只付了差额，他还给了1007保证金的收据，这样的话应该怎么做账呢 #高新企业#

答疑老师：王苗苗老师

1007也是支付的保证金查看全部回复

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我想问下工业公司的销售成本结转那些，怎么做 #其他行业#

答疑老师：甘老师

1、采购原材料借:原材料应交税金-应交增值税-进项税额 dai:银行存款（应付帐款、票据） 2、生产领用材料借:生产成本制造费用管理费用 dai:原材料 3、分配工资借:生产成本制造费用管理费用 dai:应付职工薪酬-工资 4、计提福利费借:生产成本制造费用管理费用 dai:应付职工薪酬-福利费 5、发工资借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款（库存现金） 6、平时车间费用借:制造费用 dai:库存现金 7、月末结转借:生产成本 dai:制造费用 8、结转完工产品借:生产成本 dai:库存商品 9、销售商品借:银行存款（应收帐款、应收票据） dai:主营业务收入应交税金-应交增值税-销项税额 10、结转销售商品成本借:主营业务成本 dai:库存商品 11、计交税金借:税金及附加 dai:应交税费-城建税教育费附加地方教育费附加 12、结转厂部费用借:本年利润 dai:管理费用 13、发生借款利息 ① 支出借:财务费用 dai:银行存款（库存现金） ② 收入借:银行存款（库存现金） dai:财务费用 14、结转各项收入借:主营业务收入其他业务收入投资收益营业外收入 dai:本年利润 15、结转各项费用借:本年利润 dai:主营业务成本其他业务支出税金及附加管理费用销售费用财务费用营业外支出 16、计交所得税借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 17、结转所得税借:本年利润 dai:所得税费用 18、结转净利润 ① 盈利借:本年利润 dai:利润分配 ② 亏损借:利润分配 dai:本年利润查看全部回复

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公司有3个银行账户分别都有业务发生这3个银行怎么做到一本账上呢 #其他行业#

答疑老师：patience

按照出账的时间顺序来做查看全部回复

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营业费用是销售费用吗 #工业制造#

答疑老师：杨老师

营业费用和销售费用是一样的查看全部回复

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请问30万的办公室装修费可以直接计入管理费用吗？#服务业#

答疑老师：patience

金额挺大的,最好记入长期待摊费用,按三年平均摊销查看全部回复

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我想问一下就是我们支付给别人的劳务报酬会涉及到哪些税呢 #服务业#

答疑老师：安叔老师

由公司支付个人的劳务费，需要代扣代缴个税，按照劳务费标准查看全部回复

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因在建项目产生绿化苗木移栽支付的劳务费该怎么入账呢？#建筑工程#

答疑老师：王苗苗老师

是自建还是给别人建造查看全部回复

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国家税务局推送的红利账单 #其他行业#

答疑老师：燕子老师

你好，这个是国家电子税务局推送的一个红利账单，主要是说公司去年享受了多少的税收优惠，查看一下就行查看全部回复

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产成品没有维修价值而报废的计什么科目？#工业制造#

答疑老师：安叔老师

1、发生报废时，应调减有关存货的账面价值，查明原因，按管理权限报有关部门审核，等待处理借：待处理财产损溢（报废存货的账面价值） dai：有关存货科目（原材料、周转材料、库存商品、生产成本等）（报废存货的成本）应交税费——应交增值税（进项税转出）（如果计提了存货跌价准备的，还要转出其计提的累计跌价准备。借记“存货跌价准备”科目） 2、经批准后进行处理借：原材料（残料入库）其他应收款（应收保险公司或责任人的赔偿）管理费用（扣除残料及赔偿后的净损失，属经营损失的部分）营业外支出（属于非常损失的净损失，如自然灾害造成的损失） dai：待处理财产损溢 3、如果直接出售报废的存货残料取得收入借：银行存款等 dai：其他业务收入应交税费——应交增值税（销项税额）借：其他业务成本 dai：待处理财产损溢（报废存货残料的价值）查看全部回复

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交社保的分录是怎么写 #其他行业#

答疑老师：杨老师

借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收(付)款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款/现金查看全部回复

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支付款项的账务处理 #房地产#

答疑老师：patience

借其他货币资金- dai银行存款查看全部回复

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请问我们2021—2022年4月长期待摊费用摊两年，这个月开始改为五年，分录要怎么写 #工业制造#

答疑老师：patience

之前摊过的不用改了，剩下的待摊费用除以剩下的月份查看全部回复

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我想问下销售方卖了货不开发票对自身有什么影响，以及每月老是听会计人员说不能开票了或者只能开多少发票了，想请问可以开多少票是怎么核算的 #商业#

答疑老师：Annina老师

属于公司收入没有开票的，申报未开票收入查看全部回复

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其他应收款，有个预付账款转入，这个一般是什么情况下呢 #商业#

答疑老师：甘老师

预付款出去没有收到票，挂其他应收款也是正常的查看全部回复

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医药连锁，在建中药饮片项目己竣工，但还有小部分未付款，要不要结转固定资产 #商业#

答疑老师：清岚

达到预定可使用状态时就可以转固定资产核算查看全部回复

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7月购货，货已到，款已转，9月才收到发票，7月做借原材料，贷银行存款，9月收到发票红冲，然后再做借原材料，贷银行存款吗？#其他行业#

答疑老师：杨老师

借：原材料借：原材料（负数就可以）查看全部回复

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我是差额结汇的，未收汇金额跟购进金额相抵差额为零，这种情况也要做收汇情况表吗？#其他行业#

答疑老师：许老师

这种情况也是要做收汇情况表的，收汇和付汇最终结果没有损益产生，不需要账务处理查看全部回复

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银行交过了税，之前忘记计提工资怎么编分录？#商业#

答疑老师：Annina老师

可以补计提工资查看全部回复

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