账务处理相关问答-第2079页-会计宝

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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120199会计人，提问了198078 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

之前计提了一笔所得税，银行又缴纳了这笔所得税，现在报表未分配期末不等于未分配期初+净利润，勾稽关系不对等了，怎么办 #房地产#

答疑老师：tammy老师

是补计提了所得税吗？是不是用了未分配利润科目？查看全部回复

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发票金额5685.12元，银行账上支付5730元，分录怎么写 #建筑工程#

答疑老师：许老师

多支付部分还开票吗查看全部回复

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纯外贸公司，购入3600瓶红酒，开来普票，计入业务招待费，这样做可以的吗 #其他行业#

答疑老师：杨老师

买的红酒不是用于销售的话，用于客户招待、送礼进招待费查看全部回复

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采购的东西。来找我报销。然后需要签字再报销对吧?#其他行业#

答疑老师：杨老师

是的查看全部回复

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老师，麻烦发下小规模的分录大全 #商业#

答疑老师：哈哈老师

以下是小规模纳税人常见的会计分录：资金筹集 - 收到股东资本投入：借：银行存款 dai：实收资本日常经营 - 领取备用金：借：库存现金 dai：银行存款 - 租房（计入长期待摊费用）：借：长期待摊费用—房租 dai：银行存款 - 购置电脑、办公家具等固定资产：借：固定资产 dai：银行存款 - 购置笔、纸袋等办公用品：借：管理费用 dai：库存现金/银行存款 - 支付与销售有关的各项费用：借：销售费用 dai：现金/银行存款 - 采购商品，增值税直接记入产品成本中：借：库存商品（含税价格） dai：银行存款 - 银行手续费等：借：财务费用 dai：银行存款销售业务 - 销售货物：借：银行存款 dai：主营业务收入应交税费—应交增值税（按3%计提增值税，疫情期间有优惠时按优惠税率计提）。同时，结转成本：借：主营业务成本 dai：库存商品工资与福利 - 月末预提本月工资、福利费：借：管理费用—工资（非直接销售岗）销售费用—工资（直接销售岗） dai：应付职工薪酬税费相关 - 根据增值税计提附加税：借：税金及附加 dai：应交税费—应交城建税应交税费—教育费附加应交税费—地方教育费附加 - 缴纳税费时：借：应交税费—应交增值税应交税费—应交城建税应交税费—教育费附加应交税费—地方教育费附加 dai：银行存款其他 - 利息收入，应收计提：借：应收利息 dai：财务费用—利息收入；实际收到利息：借：银行存款 dai：应收利息 - 固定资产折旧：借：管理费用—折旧费（哪个部门使用计入哪个费用） dai：累计折旧利润结转 - 月底结转成本、费用、税金至本年利润：借：本年利润 dai：主营业务成本管理费用销售费用营业税金及附加 - 结转本月收入至本年利润：借：主营业务收入其他业务收入营业外收入 dai：本年利润查看全部回复

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应收票据的会计处理 #服务业#

答疑老师：王苗苗老师

三泰提示付款收到款项了么查看全部回复

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请问过路费的普票可以进项抵扣，记账的时候是不是要加一项应交税费-应交增值税-进项税，即使他是普票 #房地产#

答疑老师：甘老师

是的查看全部回复

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想问一下收到2020.2021年预缴的企业所得税怎么做会计分录呢 #其他行业#

答疑老师：小妮老师

是你们调整报表退税？还是国家政策退税？查看全部回复

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每个月都有十几家的应收款，都要写明细吗？#其他行业#

答疑老师：谭老师

你说的明细是写在哪里的？查看全部回复

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应急事故池混凝土清运和回填，怎么记账 #工业制造#

答疑老师：杨老师

金额大不大？查看全部回复

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已交税金转入未交税金这个分录是什么意思？#其他行业#

答疑老师：patience

是结转已交税金查看全部回复

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老师危废处理免费是要每个月摊？还是可以一次入费用 #高新企业#

答疑老师：patience

金额大么，金额不大的话可以一次入费用查看全部回复

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正规的报销流程跟附件要求 #房地产#

答疑老师：安叔老师

有报销的票据（如发票或行政事业单位的收据）、送货单或（和）验收单或（和）结算单等。查看全部回复

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劳务分包能按照劳务派遣公司的账务处理去做吗？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

按照劳务公司账务处理查看全部回复

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怎么结转本年利润 #工业制造#

答疑老师：大宁老师

借:利润分配~未分配利润 dai:本年利润或者借:本年利润 dai:利润分配~未分配利润主要看本年利润的余额方向查看全部回复

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收到一张发票开的是现代服务服务费请问做账分录 #房地产#

答疑老师：安叔老师

你好，是用于哪里呢查看全部回复

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去年6月暂估了固定资产房屋5000万元，24年底收到了工程发票，实际房屋是9000万元，房屋折旧要怎么处理？#工业制造#

答疑老师：王苗苗老师

之前的折旧可以不用改了，后面月份的折旧重新计算查看全部回复

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收到票据是我们向A公司借款然后又付给B公司作为货款如何做账 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

什么票据查看全部回复

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现在我们公司简单的做了一个费用的Excel表格，上个月在网上买了一个东西这个月没到货退款了，退款要怎么做 #餐饮酒店#

答疑老师：tammy老师

请问上个月购买东西有入账了吗？查看全部回复

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像一般国企扶贫人员的意外伤害险入哪个费用？入福利好还是扶贫支出 #其他行业#

答疑老师：许老师

扶贫支出好一点查看全部回复

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