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王苗苗老师
多计提的部分金额大吗? 查看全部回复
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andy老师
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
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xinyue
支付的车船税直接计入税金及附加科目。 查看全部回复
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是不是你们收到的发票小于你们计入成本的金额 查看全部回复
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这个抽样检测后,货物是不是就相当于使用了,没有了 查看全部回复
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杨老师.
其他应付是负的一百多万,怎么处理(其他应付是负的,说明是付出去的款没有收回,正常应该做其他应收款,可以从其他应付调整至其他应收款科目) 查看全部回复
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李可可
销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的 查看全部回复
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收到的发票有问题,改业务是真实的么,有真实的支出么 查看全部回复
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意思是中途建账么 查看全部回复
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根据你们的合同约定呀 查看全部回复
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一般是根据交易日的汇率记账 查看全部回复
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原分录是什么 查看全部回复
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这笔款之前确认收入了么,是挂账应收账款还是没确认收入 查看全部回复
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安叔老师
之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
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税务师晓雨
这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
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根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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王佳丽
我看下 查看全部回复
966
wam
没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
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财务部长拒绝审核记账凭证,怎么处理呢?这个需要看公司的财务制度是怎么规定的,有些企业的做账软件设置的是有凭证审核这一步 查看全部回复
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借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
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黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
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借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
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借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
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请问下去年开的发票忘记给对方,现在可以把发票给对方的 查看全部回复
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你现在是想调整什么? 查看全部回复
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借:管理费用/原材料 (根据发票内容进相关的费用成本类科目) dai:应付账款 查看全部回复
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借:短期借款 (本金)财务费用(利息) dai:银行存款 查看全部回复
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李凤
收了安装服务费又退回来? 查看全部回复
591
余额是指什么 查看全部回复
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借 以前年度净资产调整 dai 应交税金-应交所得税 查看全部回复
392
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1033
你是哪一方 查看全部回复
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更正后点提交,看有没有出现缴纳税款的界面 查看全部回复
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你们款付了吗 查看全部回复
675
不重要的调整就在当期收入、成本中调整 查看全部回复
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你是销售方还是购买方 查看全部回复
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借管理费用-公积金 其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-公积金 借应付职工薪酬-公积金 dai银行存款 查看全部回复
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不会收费。 借:管理费用 dai:劳务成本 应交税费一销项 查看全部回复
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问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
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原材料有真实的采购么 查看全部回复
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小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
2347
是的 查看全部回复
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借:税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
1274
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1133
夏老师
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
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金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
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去年的暂估分录是什么 查看全部回复
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多的按实付金额报销,入账 查看全部回复
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按实际报销的金额入账, 查看全部回复
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之前收到税务的补助,是借银行存款 dai 其他应收款-****教育局么 查看全部回复
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木言
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
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易老师
餐费那个没必要,真实发生的就行,其他的是需要最原始的凭据的,证明业务的完整性,真实性,要不然后期税务查帐也是需要提供的 查看全部回复
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注销时,资本公积不用做处理,不需要交所得税 查看全部回复
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哈哈老师
你好,你需要联系这家的负责人把这个更改一下才行。 查看全部回复
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李伟老师
收到的销售款项是吗? 查看全部回复
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找不到票了,没有税前扣除证明 查看全部回复
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经办人根据第二张金额退回款项,意思是先支付了3400,后来又退回了,是么 查看全部回复
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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普通发票记账联是销售方记账凭证,丢失记账联,应取得发票联的复印件,由原件保存单位或者个人在复制件上注明“与原件核对无误,原件存于我处”,并由提供人签章。 普通发票发票联是购买方记账凭证,丢失发票联,按《会计基础工作规范》第五十五条第五项规定,从外单位取得的原始凭证如有遗失,应当取得原开出单位盖有公章的证明,并注明原来凭证的号码、金额和内容等,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。如果确实无法取得证明时,如火车、轮船飞机票等凭证,由当事人写出详细情况,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。 企业所得税税前扣除一般都需要法定依据,根据重要性原则,与税局沟通后再作为费用扣除。 查看全部回复
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账上还挂在预付账款么,货物到了么 查看全部回复
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借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
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你好同学,是用ERP软件,还是只作总账? 查看全部回复
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你们是私人企业吗? 查看全部回复
754
燕子老师
冲暂估 借:原材料/库存商品 (负数) dai:应付账款-暂估 (负数) 收到发票再按照正常的分录做 借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
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出检测报告是你们的主营业务吗 查看全部回复
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报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
625
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
1316
tammy老师
通过预付账款挂账,然后按期分摊到月份 查看全部回复
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1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 查看全部回复
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你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
1060
1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
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要分情况 查看全部回复
1430
金额大的话借:长期待摊费用dai:银行存款 查看全部回复
颜老师
借:库存商品 dai:银行存款 就行了 查看全部回复
1024
Harry老师
你好,借:应收帐款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 查看全部回复
622
借银行存款/应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
558
涉及以前的用以前年度损益调整科目 后面转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1456
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
967
是的,要退回 查看全部回复
836
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1405
西贝老师
你好,是公司领导代收了水电费然后转进公户的? 查看全部回复
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提示的是财务报表数据与企业所得税报表不符 查看全部回复
922
有本金和利息,投资款和分红 查看全部回复
676
相当于把产品买了然后把钱给对方,和你们销售货物税一样,增值税 附加 所得税 印花税 查看全部回复
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原则上,退还的时候,你们给对方开收据就行 但是有的时候甲方比较强势,就要原件,那就把原件拆下来复印一份复印件粘到凭证上,上面备注原件已归还甲方,拿走原件的人在复印件上签字 查看全部回复
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增值税、附加税(城建税7%或5%、教育费附加3%、地方教育费附加2%)、印花税(买卖合同,支付金额的万分之三)和企业所得税 查看全部回复
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其他的科目都结平了么 查看全部回复
1839
无法取得发票,账务正常处理计入相关成本费用,如果汇算清缴前取得就行,如果取得不了就需要纳税调减成本费用 查看全部回复
658
第一笔退回的时候 借银行存款 ,第二笔付出的 dai银行存款,合在一起即可 查看全部回复
1403
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1090
对方不给开票,可以向税务机关投诉。如果入账无法取得发票,所发生的成本费用就不得税前抵扣 查看全部回复
729
这个要分情况的 查看全部回复
951
那以后供水公司 和供电公司都直接给你们开票了是吧 查看全部回复
791
你说的处理是账务处理吗? 查看全部回复
是指商品质保吗 查看全部回复
1372
意思就是老板投资了另一家公司 查看全部回复
1354
借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
1160
账上滞纳金是做到哪一年了 查看全部回复
云峰老师
你好同学, 只要依据充分调增是可以的 查看全部回复
1150
不用了 查看全部回复
1460
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