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哈哈老师
对,申报是这么申报的 查看全部回复
4113
Annina老师
如果都是同一个业务的一样 查看全部回复
3602
一般纳税人公司开专票和普票税率都一样 查看全部回复
4503
李伟老师
开具销售发票时分录:借应收账款-b dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 次月开具红冲发票时借应收账款-b dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税)(金额全部负数) 同时开具正确的发票时:借应收账款-A dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4093
用小企业会计准则的涉及损益的调整利润分配 查看全部回复
3352
如果属于销售退回,折让,开票错误的,次月冲红重开 查看全部回复
3749
venus老师
同学你们增值税为0那城建税,附加税也为0 查看全部回复
4241
刘老师
您好,需要的哦 查看全部回复
3527
前期未开具简易计税的发票作废只能留底 查看全部回复
4472
大宁老师
1%增值税 查看全部回复
4395
一般纳税人清包工项目,甲供材项目,营改增之前老项目可以简易计税开3% 查看全部回复
5357
13% 查看全部回复
4199
小黑
开专票不免 查看全部回复
3036
而已老师
红冲发票 查看全部回复
3507
假如实缴增值税100,附加税=100*0.12=12 查看全部回复
3535
专票的增值税只是抵扣增值税 查看全部回复
3245
先计提,后缴纳 查看全部回复
4235
微尘
您的发票开票限额可以的话是可以开一张发票的 查看全部回复
3611
张老师
70000*13%+90000*0(免税)-8000*60%(40%用途免税产品的进项不可以抵扣) 查看全部回复
11614
是的 查看全部回复
3995
可以申请退税 查看全部回复
2985
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4222
小规模如果开的专票也是可以抵扣的,可不可以抵扣主要看是专票还是普票 查看全部回复
4889
小规模现在增值税1%,2022年3% 查看全部回复
3956
高老师
9%13%是一般纳税人增值税税率 查看全部回复
5713
Icy 何
这种一般都是不合理的要求,对方只是找个明目收取费用而已。因为普票是购买方不可抵扣,专票购买方可抵扣,所以故意借故收取费用 查看全部回复
4310
是可以按照6%开服务费的票的哈,你们确实是提供服务的 查看全部回复
3738
不是很明白你想问的问题,可以描述详细一点吗? 查看全部回复
5363
安叔老师
一般大额的尽量选择对公转账,偶尔一次是可以的 查看全部回复
4462
根据《财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》(财税〔2009〕9号)第二条规定:(三)一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税: ???1.县级及县级以下小型水力发电单位生产的电力。小型水力发电单位,是指各类投资主体建设的装机容量为5万千瓦以下(含5万千瓦)的小型水力发电单位。 2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 4.用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品。 5.自来水。 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。 一般纳税人选择简易办法计算缴纳增值税后,36个月内不得变更。 查看全部回复
6516
若鱼老师
一般纳税人开专票和普票的税率是一样的,但专票只能开给一般纳税人的客户,供应商开给公司的发票,最好是专票,因为专票可以用于抵扣销项税。 查看全部回复
7105
快递费取得的增值税专用发票可以用于抵扣销项,应该计入应交税费。 查看全部回复
3932
橘子
增值税专用发票开具范围第二条:向小规模纳税人销售应税项目,可以不开具增值税专用发票。 查看全部回复
4031
不可以 查看全部回复
2989
1% 查看全部回复
3531
采购: 借:在途物资11000 应交税费-应交增值税(进项税额)1870 dai:银行存款 12870 入库 借:库存商品 14800 dai:在途物资 11000 商品进销差价 3800 查看全部回复
3554
您具体业务是什么 查看全部回复
3708
您具体是什么业务,医药公司销售矿泉水吗 查看全部回复
3246
小月老师
小规模纳税人没区别的,他们不能作为进项扣除 查看全部回复
5259
mila老师
如果“应交税费”账户没有余额,直接用以前年度损益调整处理,那些税费不用管他,因为去年年底,都结转到本年利润了。 借:银行存款 dai:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 如果“应交税费”账户有借方余额(多交了余额在借方),直接核销 借:银行存款 dai:应交税费-印花税 应交税费-城建税 应交税费-地方教育费附加 查看全部回复
4182
软件发票,维修发票 查看全部回复
4065
揭老师
自己开票 查看全部回复
3838
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4234
对于一般纳税人同一项业务来说,开具普通发票与开具专用发票税率是一样的。区别是专票只能开给一般纳税人,普票可以开给一般纳税人和小规模纳税人,专用发票可以抵扣销项税额,普通发票不能抵扣 查看全部回复
4749
公司是否享受了一些减免政策 查看全部回复
5453
4029
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4661
个体户自己不可以开专票。个体户发生增值税应税行为、需要开具专用发票时,可向主管税务机关申请代开。代开增值税专用发票需要的资料如下: 一、国税税务登记证副本原件; 二、申请代开增值税专用发票审批表一式两份; 三、公章; 四、发票专用章; 五、购货方一般纳税人资格证明复印件; 六、税务需要的其他资料。 查看全部回复
6204
增值税300*3%=9万元 查看全部回复
20029
你对照下这个 查看全部回复
2932
张瑞峰
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5733
可以,按照发票金额和9%的扣除率计算抵扣,如果他销售的是13%税率的产品,扣除率是10% 查看全部回复
7356
看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
4929
Amy老师
最新税收优惠政策: 财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第11号 为进一步支持小微企业发展,现将增值税小规模纳税人免征增值税政策公告如下: 自2021年4月1日至2022年12月31日,对月销售额15万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
5267
对的,成本和相关发生的费用发票 查看全部回复
3638
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5297
因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
17849
开专票还是普票呢? 查看全部回复
5409
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3766
建筑安装的一般纳税人选择简易计税可以开具专票 查看全部回复
5612
清岚
您是在算增值税吗? 查看全部回复
7362
每个地方每个行业税负率都是不同的,具体的税负率还要您和税务局咨询,计算增值税税负率时不包括附加税 查看全部回复
3751
你向谁采购就要谁开发票,而不能让自己员工去代开发票 查看全部回复
你好,稍等下哈 查看全部回复
4607
如果真实业务并且经营范围内当然可以开票 查看全部回复
3587
根据财政部、国家税务总局印发《关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》:一、将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围,由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人。二、扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。 查看全部回复
3425
这个增值税税率是9% 查看全部回复
6975
是开错税率了吗?如果是的话需要退回重新开票 查看全部回复
3576
这个你们什么行业,要可以简易计税 查看全部回复
5449
andy老师
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6763
税率是13%的税率 查看全部回复
3843
没问题,对小规模来说没有影响 查看全部回复
4434
甜甜老师
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4399
夏老师
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4831
李钢老师
成本不是按比例算出来的,是真实发生的数据。所以,没有合适不合适之说,盈利或亏损,都正常 查看全部回复
4474
悠悠老师
对于一般纳税人无论开具的票是专票还是普票,税率都是一样。至于是否要交增值税,还要视进项税多少来决定。 查看全部回复
4615
工程类的发票,开出去备注项目一的,开进来的发票一般是工程分包或者劳务发票备注项目一才能抵扣,其他的材料发票,可以不备注也可以抵扣 查看全部回复
4866
可以分开签 查看全部回复
6391
税务师晓雨
季度不超过45万,开普票免征增值税,专票部分需要缴纳增值税 查看全部回复
3796
潇洒老师
.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额,主要交的增值税 查看全部回复
4541
借:银行存款(或应收帐款) ? ? ? dai:其他业务收入(或主营业务收入,看你公司经营情况) ? ? ? ? ? ? ? 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
4079
你好,如果对方属于一般纳税人可以开专票 查看全部回复
4135
开票根据业务开,有真实相关的业务可以 查看全部回复
4511
交不交得看你有多少进项,留底等 查看全部回复
4501
对的,分录没有问题 查看全部回复
借管理费用-办公费,应交税费-应交增值税(进项税),dai银行存款 查看全部回复
3914
增值税免征,附加税是随增值税,也免征 查看全部回复
4778
除了不得开具专票的业务,可以自己领专票自己开就可以了,没有什么特别要求 查看全部回复
3147
营改增之前的厂房是5个点 查看全部回复
5322
需要 查看全部回复
4942
不能抵扣 查看全部回复
4365
劳务公司的税率可以按照《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的有关规定计算: 1、劳务派遣服务(含安保服务): 一般计税方法(适用一般纳税人):适用税率6%。 差额简易计税方法(适用一般纳税人和小规模纳税人):适用征收率5%。 查看全部回复
6855
没有进项,那你们是一般纳税人吗? 查看全部回复
9223
可以 查看全部回复
4963
你好 查看全部回复
4044
这个月你按照13%的税率填负数就可以 查看全部回复
5721
根据《财政部 国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》(财税(2016)12号)规定,将免征教育附加、地方教育附加、水利建设基金的范围由现月销售额或营业额不超过三万,季销售额或营业额不超过10万的缴纳义务人扩大到月销售或营业额不超过10万,季销售额或营业额不超过30万的缴纳义务人 查看全部回复
5418
按季纳税的小规模纳税人以包括销售货物、劳务、服务、无形资产在内的应税行为合并计算销售额,判断是否达到45万元免税标准,其中包括开具增值税专用发票的销售额、开具增值税普通发票的销售额以及未开具发票的销售额。 查看全部回复
4817
连续12个月开500万强制转一般 查看全部回复
3396
9%和3%。 查看全部回复
3994
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