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李可可
意思是假如应发是5020.33,实际发放时是5021么,实际多发了,是么 查看全部回复
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杨老师.
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
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税务师晓雨
你们有实际发生吗? 查看全部回复
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但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
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wam
没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
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你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
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andy老师
借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
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你们支付的还是收到的? 查看全部回复
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做账软件是不是也要增加一般户,是的 查看全部回复
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你们支付的这个模具费用是使用费吗? 查看全部回复
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夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
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王苗苗老师
你是哪一方 查看全部回复
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借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
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COCO老师
工资进哪个科目的 查看全部回复
1196
什么税费 查看全部回复
999
账载金额填写实际发生的合计数 查看全部回复
946
吴萌老师
这笔研学服务费可以计入“主营业务成本”或“其他业务成本”科目。 如果公司的主要业务就是组织学生研学活动,那么支付的这笔费用与主营业务直接相关,可计入主营业务成本;如果研学活动只是公司业务的一部分或偶尔发生的,则可以计入其他业务成本。 查看全部回复
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知识产权实缴实收资本,都涉及什么税费?印花税,增值税及附加税 查看全部回复
935
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1174
tammy老师
属于非正常损失就要进项税转出 查看全部回复
356
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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可以,要等对方注销后再做账,要一个对方注销的证明复印件,可以税前扣除,汇算的时候不需要做纳税调整 查看全部回复
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税金及附加是损益类科目(进利润表) 应交税费是负债类的科目(余额在资产负债表) 查看全部回复
1617
金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
1067
去年的暂估分录是什么 查看全部回复
1165
只要汇算清缴前发放的,就可以进行税前扣除 查看全部回复
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管理费用/销售费用-电话费或者通讯费 查看全部回复
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管理费用/销售费用-车辆费用 (按车辆使用部门进相应的费用) 查看全部回复
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请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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意思是进项没有转出 查看全部回复
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需要把明细科目列出来吗?需要 查看全部回复
1247
可以不用账务处理 查看全部回复
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小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
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具体的入账科目需要根据业务内容来判断 查看全部回复
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燕子老师
填总的工资数额,也就是记入应付职工薪酬的工资数 查看全部回复
983
以前年度净资产调整 查看全部回复
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为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
989
你好 查看全部回复
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在医保目录范围内的不可以扣,就说在社保报销范围内的,不给扣 查看全部回复
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李凤
代收代付? 查看全部回复
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公司买抖音直播+粉的费用怎么入账?可以计入销售费用/管理费用 查看全部回复
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是仅用于这个项目(工程施工),还是属于你们公司的物资,项目结束后拿走(固定资产) 查看全部回复
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借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
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报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
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如果金额较小的话 查看全部回复
应该属于业务招待费,用户就是你的客户 查看全部回复
1530
设备采购费放在哪个三级科目,如果设备是作为固定资产使用,用于研发费用期间的折旧费记到研发支出下面的折旧费用 查看全部回复
891
一般是直接计入费用了 查看全部回复
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分公司是独立核算么 查看全部回复
1034
这个运输费是采购原料发生的还是什么 查看全部回复
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可以重新添加一个 查看全部回复
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公司的房子出租,需要结转成本吗?需要的 查看全部回复
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您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
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管理费用-快递费/运费 如果是业务部门发生的话 销售费用 查看全部回复
根据使用用途记到销售费用/管理费用-办公费 查看全部回复
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可能有差异。汇缴的管理费用=利润表上管理费用+研究费用 查看全部回复
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在一些做账软件设置中,费用是属于借方科目,建议借 银行存款 借 财务费用 红字 查看全部回复
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没有原因,股东需要钱和公司协商借款 查看全部回复
1286
是的 查看全部回复
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物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
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借 管理费用-租金21,800 dai 应付账款 21,800 查看全部回复
1348
李伟老师
你们是生产企业、 查看全部回复
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付的利息,保全费,需要开发票 查看全部回复
862
王佳丽
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
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报表只有管理费用 没有营业收入营业成本 那企业所得税季报的时候直接填写下利润总额的数据就可以吗,是的 查看全部回复
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维修费进主营业务收入 查看全部回复
687
为什么要冲掉,是入错账了还是收到其他应收款了 查看全部回复
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借:管理费用-保险或利润分配 dai:工程施工 查看全部回复
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工程施工是建筑业成本归集科目 查看全部回复
854
应付账款 查看全部回复
1482
看用途是什么,可以根据用途入账,比如差旅费,车辆管理费,停车费 查看全部回复
702
安叔老师
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
904
是车子之前漏入账了么 查看全部回复
784
新会计准则已不再使用营业费用科目,改为销售费用科目。 查看全部回复
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借:管理费用 公司部分 dai:应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
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应付职工薪酬——工资这个科目的金额 查看全部回复
947
对讲机一般是长期使用的 查看全部回复
一般实务中单价1000元以内的就直接费用化了,可以直接费用化,但是总体金额比较大的话建议做个台账,做好内控,或者计入低值易耗品里面 查看全部回复
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如果对讲机是长期使用,使用期限超过一年以上的话,可以记到长期待摊费用,然后按月摊销 查看全部回复
799
哈哈老师
这个是不是dai款买车的费用啊? 查看全部回复
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公司出钱配一台摩托车,这个摩托车如果还是属于公司的话,处置摩托车的损益应该公司承担 查看全部回复
670
这些的用途是什么 查看全部回复
933
易老师
按照项目或者名称核算,就是开始建立财务软件设置的时候就要设置好 查看全部回复
1060
是的,不符合资本化条件的,归集到研发支出-费用化,期末再转到管理费用研究费用 查看全部回复
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你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
1463
生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
1253
如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
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现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
1111
社保个人部分计入了管理费用,是做错账了 查看全部回复
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去年的已经年结了,可以不用再补计提了 查看全部回复
1332
看是什么用途,如果用于管理部门,计入管理费用,如果用于销售业务部门,可以计入销售费用,实操中大多数计入管理费用 查看全部回复
1125
可以直接调整科目 查看全部回复
820
付款 借:预付账款 dai:银行存款 发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:预付账款 dai:应付账款 查看全部回复
1592
如果是平时办公发生的停车费可以记入管理费用/销售费用-车辆使用费,如果是出差发生的,可以记入管理费用/销售费用-差旅费 查看全部回复
1443
招生费用如果跟收入直接相关的话,记到主营业务成本 查看全部回复
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
1042
企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
1382
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
914
你好,虽然合计金额有五六千,但是按数量平均以后单位价值比较低,可以直接记入管理费用办公费 查看全部回复
1384
是收取的服务费核算吗? 查看全部回复
1308
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