登录/注册
清岚
电脑维修、复印件维修是开修理修配劳务 查看全部回复
10789
高老师
如果你有加工费收入,应该是受托方,完工后不能计入存货,应计入受托加工物资,单独核算。 查看全部回复
4119
大宁老师
你好,稍等下哈 查看全部回复
4589
一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物,为混合销售。从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售货物缴纳增值税;其他单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售服务缴纳增值税。 本条所称从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户,包括以从事货物的生产、批发或者零售为主,并兼营销售服务的单位和个体工商户在内。 纳税人兼营销售货物、劳务、服务、无形资产或者不动产,适用不同税率或者征收率的,应当分别核算适用不同税率或者征收率的销售额;未分别核算的,从高适用税率。 查看全部回复
5141
(13000+14000+2400)/(120*20%*20%-2)=10500 查看全部回复
4349
梦梦老师
进口货物再销售同普通销售一样,如果是一般纳税人税率13%,再相应计算附加税 查看全部回复
5508
andy老师
借:银行存款(按照商业折扣后的金额-现金折扣) 财务费用-现金折扣 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3532
王苗苗老师
这样干你就要多缴税了 查看全部回复
4185
venus老师
记入管理费用——保安费 查看全部回复
3176
借:现金 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2838
例如,销售1000元的手机,赠送200元的充电宝,开发票时,手机 1000 充电宝 200.折扣200 查看全部回复
4395
哈哈老师
也需要计提工会经费 查看全部回复
4577
税务师晓雨
借:制造费用 dai:累计折旧 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 应交税费-个人所得税(代扣) 借:银行存款 dai:应收账款或者预收账款 查看全部回复
3395
提供加工收入,对应的成本是料工费,根据实际使用的料工费结转。 查看全部回复
4357
作为内帐没有问题 查看全部回复
3424
你好,你们销售收到对方给的普票? 查看全部回复
3151
Afei老师
资产盘点包含公司所有资产;银行存款,现金,存货,应收账款,固定资产,无形资产。如果您只是计算公司账面净资产,可以用资产减去负债 查看全部回复
3784
Annina老师
需要 查看全部回复
3290
Karina老师
你好,红冲 查看全部回复
4269
甜甜老师
您好,先暂估,然后隔月红冲暂估然后再继续重新暂估的原因,可能是隔月票还没回来,所以隔月月初先红冲暂估,月末再重新暂估 查看全部回复
4211
售价一般都是含税价格 查看全部回复
4820
陈米老师
程序开发属于应税服务。 查看全部回复
3245
3981
对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 超经营范围的临时业务,不经常发生的业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
5066
您好,请问销售商品的收入还是资金计入借方了? 查看全部回复
3970
收入成本结构不合理 查看全部回复
4789
夏老师
商品进销差价是指从事商品流通的小企业采用售价核算的情况下,其商品售价与进价之间的差额即为商品进销差价 查看全部回复
4203
和开票的分录一样 查看全部回复
3246
财税刘
不需要单独计算,可计算综合毛利率,用所有商品的(销售总收入—总销售成本)/销售总收入即可得综合毛利率. 查看全部回复
6347
销售成本 查看全部回复
3609
公帐上出来?什么意思? 查看全部回复
4152
你好,可以 查看全部回复
4398
悠悠老师
当然可以。报税时有一栏是,不开票收入。就是这种情况。 查看全部回复
5290
而已老师
您好 查看全部回复
9852
你好,16%的增值税税率? 查看全部回复
10572
小黑
你说的是现金流量表吗 查看全部回复
6768
开普通发票就看可以 查看全部回复
4950
跟商品一起做主营业务收入 查看全部回复
4842
账号正在注销中
都要缴纳 查看全部回复
9747
李伟老师
把外账得钱提出来是啥意思? 查看全部回复
6111
先确认收入,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税),商场扣的费用,凭商场的发票,借销售费用-展位费,dai应收账款 查看全部回复
5355
可以,支付方式双方协商就行 查看全部回复
5256
直接确认商品销售收入就行 查看全部回复
4410
返点做到销售费用里面嘛 查看全部回复
5931
也算是 查看全部回复
5652
借:销售费用 应交税费应交增值税进项税额 dai:现金 查看全部回复
4923
借:销售费用-宣传费 dai:其他应付款 借:其他应付款 dai:现金 查看全部回复
5211
借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
4167
归老师
是的,需要缴纳个税后才能在税前扣除。 查看全部回复
4869
1、让兼职营销人员到税务代开发票,根据代开的劳务发票入账借:营业费用(或销售费用)--业务提成或佣金dai:库存现金(银行存款丨 2、如果不能提供发票,你单位也可以编制提成支出单入账,但要按劳务所得代扣代缴个人所得税借:营业费用(或销售费用)--业务提成或佣金dai:应交税金--个人所得税dai:库存现金(银行存款) 查看全部回复
4797
先按照料工费计算生产成本,再结转生产成本到库存商品,卖后,结转库存商品到主营业务成本 查看全部回复
7344
你投入的钱22万?收到的钱11万?支出25万,就是剩的8万 查看全部回复
6894
现金=总收入-总支出=(22万+11万)-25万=8万 查看全部回复
6093
您好,专票加普票合计超过30万普票也需要交税 查看全部回复
7731
13%的劳务主要是维修这些,委托代加工 查看全部回复
35217
您好,关于专业方面的问题,第一、账实不符只有慢慢查,前面的几个会计都查不出来,年代久远,你最后可能会和他们一样。 查看全部回复
13572
赠送实物做视同销售处理进销售费用不开发票,现金返利可开红字发票做销售折让,冲抵货款也做销售折让 在备注栏注明即可 查看全部回复
20430
专业技术服务,小规模1% 查看全部回复
12915
借:现金2000 dai:主营业务收入2000(暂未考虑税费) 付油费的时候,借:销售费用-汽油费 dai:现金。 查看全部回复
6228
借库存商品,dai主营业务成本,借应收账款负数,dai主营业务收入负数,销项税负数 查看全部回复
6525
为主筹谋
贵公司有家居定制 家居销售 装修些三类业务吗? 查看全部回复
7578
您好,这个现象可能涉嫌虚开发票呢 查看全部回复
8766
亲,如果是赠送给客户不收钱,计入销售费用并视同销售的,借:销售费用,dai:主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税。 查看全部回复
7920
(1)出售的固定资产转入清理。借:固定资产清理 (转入清理的固定资产帐面价值)累计折旧 (已计提的折旧)dai:固定资产 (固定资产的账面原价 查看全部回复
8163
可以入其他业务收入,如果以后经常经营这些商品,建议去工商上增加营业范围 查看全部回复
9972
杨老师.
建筑安装劳务是9% 查看全部回复
450
销售负数发票是和蓝字发票的信息完全一致,除了金额和数量为负数以外 查看全部回复
李可可
销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的 查看全部回复
1068
你们有实际的业务吗? 查看全部回复
903
是的 查看全部回复
1009
公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
424
代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
910
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1199
不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
1360
需要写 查看全部回复
1247
现金支出凭证?是指支出证明么 查看全部回复
1229
这个看公司的制度规定 查看全部回复
476
李凤
走账? 查看全部回复
云峰老师
你好同学,写单位 查看全部回复
635
看公司内部要求,一般是要写支出凭证,后附发票。盖现金付讫章 查看全部回复
1221
有些商品只取得了收据,可以入账吗?可以 查看全部回复
578
进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
925
1、货销售出去,出现坏了,帐面挂着应收款,款已经收不回来的了,请问怎么样处理?如果是因为货品质量问题发生的折扣,可以开具负数发票,冲减应收账款,收入和增值税 查看全部回复
825
监装监卸意思是提供监督服务 查看全部回复
1237
我们的工人工资应该怎么做?直接人工记到生产成本,车间的间接人工记到制造费用,然后制造费用分摊到生产成本 ,加工完成按合同规定发给委托方时,生产成本再结转到主营业务成本。 查看全部回复
754
相当于老板先借备用金,计入往来,购买材料后冲往来,然后销售结转收入成本, 查看全部回复
392
吴萌老师
建筑安装服务不完全等同于劳务成本。劳务成本是建筑安装服务成本构成中的一个重要部分。 建筑安装服务既包含劳务方面的投入,比如工人进行安装施工的劳动付出,但同时也涉及到其他方面的成本,比如管理费用或运输费用等。所以,根据实际情况进行成本费用的划分。 查看全部回复
1503
换算? 查看全部回复
743
可以 查看全部回复
1330
安叔老师
某某停车场 查看全部回复
1018
现金支出凭证 查看全部回复
519
一般放在收入凭证后面 查看全部回复
1163
按实填写,比如最近新进了一批库存或库存流通比较慢 查看全部回复
346
放在记账凭证后面 查看全部回复
790
支出的用途是什么 查看全部回复
1177
燕子老师
酒类包装物押金(不包括啤酒、黄酒)在收到时就需要并入当期销售额 查看全部回复
848
他带设备给你干活还是纯租赁设备,纯租赁设备不能开劳务发票 查看全部回复
1154
这种情况下可以这样: 1.?确认收入: 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)(如果涉及) 2.?后期收到款项时: 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
1046
收款人怎么填,填快递公司 查看全部回复
446
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载