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patience
您好如果没有入库直接发货到客户使用可以直接计入主营业务成本科目 查看全部回复
2269
小妮老师
1、购入时 借:库存商品5000*50/1.16=215517.24 应交税费-应交增值税-进项税额5000*50 查看全部回复
3262
颜老师
入库单都是不含税的,出库单也是不含税,出库单是按照商品成本进行出库,销售和成本是两条线 查看全部回复
3470
甘老师
借:银行存款 dai:合同负债 查看全部回复
1465
tammy老师
借,其他应收款 dai,银行存款 查看全部回复
2443
高老师
结转劳务成本就好 查看全部回复
3828
建议设 查看全部回复
2407
你们先代垫? 查看全部回复
4986
外购的用作市场推广需要视同销售,自产货物用于广告宣传推广不视同销售。 查看全部回复
5148
王苗苗老师
稍等 查看全部回复
3472
许老师
借:银行存款10000 借:应收账款10340 dai:主营业务收入18000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)2340 查看全部回复
3762
一般超市都会有个进销存系统,每个品种进货多少,销售多少 查看全部回复
3635
1.红冲入错的凭证,重新制单录入库存商品B 查看全部回复
2697
andy老师
销售商品是计算销项税 查看全部回复
9639
小小
明早回复 查看全部回复
3051
你好请问问题是什么 查看全部回复
3279
venus老师
预收账款时间点的销售价格 查看全部回复
3403
库存商品明细可以设置一个大类,再单独建立一个库存商品明细台账 查看全部回复
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如果单种产品金额比较大,要分别结转,如果产品金额不大,可以合并结转,具体情况可以及企业的情况去处理 查看全部回复
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可以的,后期让供应商把发票开出来 查看全部回复
2033
杨老师
可以,让对方给你开现金收据 查看全部回复
2564
购买商品 查看全部回复
9994
你们公司有现金支票吗?可以凭现金支票到银行提现 查看全部回复
3671
借 销售费用-房租水电管理费 (1595+110+650)/150*100 管理费用-房租水电管理费 (1595+110+650)/150*50 dai 银行存款 2355 查看全部回复
2257
秦枫老师
充值赠送的部分一般做销售费用 赠送部分可作为打折或促销处理 1、会员卡充值时, 借:银行存款/库存现金 销售费用 dai:预收账款(充值部分+赠送部分) 2、会员在刷卡销费时 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费 查看全部回复
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对的 查看全部回复
2258
孙老师
有签订销售或者采购合同吗 查看全部回复
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制作材料由谁提供? 查看全部回复
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会计上成本和收入一般是配比原则,如果你的收入没有确认可以先不确认成本,发出的商品按照发出商品科目核算 查看全部回复
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你好,是不可以的,需要一一对应 查看全部回复
2139
专票价格高 普票价格低 查看全部回复
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收到折让红字发票 借:库存商品(负数) 应交税费-应交增值税-进项税额(负数) dai:应付账款(负数) 同时对应调整已结转的成本 借:主营业务成本(负数) dai:库存商品(负数) 查看全部回复
2460
意思是你们需要把10块钱转给个人吗 查看全部回复
2264
有没有启用进销存模块。您好,一般进销存软件和财务软件是一体的,先在进销存模块进行录入,月底就可以在财务模块进行凭证生成。如果不是一个系统,各自录入。 查看全部回复
3478
洗煤是将原煤中的杂质剔除、或将优质煤和劣质煤炭进行分门别类的一种工业工艺。 查看全部回复
9298
售价=供应商价税合计金额/(1+进项税率)×(1+10%) 查看全部回复
7962
清岚
有实际业务的话是可以开票的 查看全部回复
10577
合同相对方更改了,对你们来说存在一定风险,建议是仍然按原来的供应商签合同;或者原合同作废,与新供应商签合同,原定金转为新合同定金 查看全部回复
2710
商品是多个种类么,发货的时候没有出库单么。 查看全部回复
2835
40000*13%/(1+13%) 查看全部回复
3764
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
3957
是类似咖啡店那种? 查看全部回复
11765
收到的赠送样品,账务处理如下: 借:库存商品 借: 应交税费--应交增值税(进项税额)(假设取得了增值税进项税票抵扣联) dai:营业外收入 假设没有取得增值税进项税票抵扣联,则: 借:库存商品 dai:营业外收入 日后该收入应当和企业其他收入一起对企业所得税进行缴纳。 查看全部回复
4653
1.可以开销售发票,但是无法抵扣进项税 查看全部回复
2858
是的,收入应当在企业履行了合同中的履约义务,即客户取得相关商品或服务控制权时确认。所以就算没开发票也要确认收入,借 银行存款 dai主营业务收入-无票收入 应交税费-应交增值税销项,申报的时候无票收入也要申报,这样没有风险。 查看全部回复
8339
修理修配属于劳务,只要是真实发生的业务可以开具 查看全部回复
25404
安叔老师
谁负责销售,谁负责申报纳税,b需要交纳100元商品的增值税,具体分成由双方商定。如果只转50做账交税,会涉及隐藏收入,漏税的风险 查看全部回复
2570
如果别人付的现金,你们就计库存现金 查看全部回复
2922
银行账比较好纠正,因为有银行回单。现金账如果没有记录的话不好纠正 查看全部回复
1505
数量和单价要填 查看全部回复
2958
.商品购进额:指从本企业以外的单位和个人购进(包括从国外直接进口)作为转卖或加工后转卖的商品金额( 含增值税)。 购进的各种商品,不论是否进入本单位仓库,凡是通过本企业结算货款的,都包括在内。 不包括: (1)企业为 本单位自身经营用,不是作为转卖而购进商品,如材料物资、包装物、低值易耗品、办公用品等; (2) 未通过买卖行为而收入的商品,如接受其他部门移交的商品、借入的商品、收入代其他单位保管的商品、其他单位赠送的样品、加工回收的成品等; (3)经本单位介绍,由 买卖双方直接结算,本单位 只收取手续费的业务; (4) 销售退回和买方拒付货款的商品; (5)商品溢余; (6)期货交易商品; 查看全部回复
48349
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2609
也就是每月实际开票金额是上月的收入,如果你是这样核算,前后保持一致,你在次月开票确认本月收入,成本也是次月在结转本月成本!如果你确定了,以后都是这样,当月发生的费用如果与本期(下期开票收入有关)下期结转成本 查看全部回复
3395
本月发出了 你可以在本月结转 但是为了收入成本配比最好是下月开票后再结转 查看全部回复
3707
非金属矿物制品 查看全部回复
5948
夏老师
销售时结转 查看全部回复
3510
销售礼盒开具发票时,商品税收分类编码应该按照所售物品一一对照填写 查看全部回复
9002
劳务 查看全部回复
4439
1.远期合同预计收入=20*50=1000万 2.公司库存商品成本=16*45=720万 查看全部回复
2981
1968
木言
借:应收账款 (填应退款的负数) dai:主营业务收入(对应退回部分负数) 应交税费-应交增值税(销项税额)(填实际红冲税的负数) 借:主营业成本 (填实际退款部分成本的负数) 借:? 库存商品 查看全部回复
3626
非主营业务的话,放到其他业务收入 查看全部回复
2851
1公户 查看全部回复
4151
视同公司正常的买卖业务处理 查看全部回复
2619
首先先把原来销售及结转的凭证红冲掉,然后再借营业外支出 dai库存商品 应交税费-应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2227
A 查看全部回复
3210
如果是购进直接销售的,销出去的是什么种类跟型号,结转相对应的种类跟型号 查看全部回复
3434
如果是和商品一起核算计入主营业务收入,如果单独核算又不是经常发生经营范围里没有计入其他业务收入 查看全部回复
3064
公司是把车卖了 ,是吧,开小汽车,税率13% 查看全部回复
3006
代购方垫付 查看全部回复
2593
销售现现金可指销售收到的现金或者是经营活动现金流量,需要看用在什么地方 查看全部回复
5816
一般计入营业外收入 查看全部回复
2701
发出商品并收到货款时确认收入 查看全部回复
建议你从开票系统中输入几个商品信息,导出一个文本文件,然后按照这个格式把你的清单粘贴进去,再导入 查看全部回复
3113
第一、需要注意的是根据企业所得税法以及实施条例,对于收入在确认上不同业务形态是有一些区别的,比如以分期收款方式销售货物的,按照合同约定收款日期来确认收入事项,采取预收款方式的,在发出商品时来确认收入事项,所以,这个中间要掌握的有几个概念需要厘清。 查看全部回复
1975
第一点简而言之需要注意把握好销售方式、销售合同条款指定,以免需提前确认收入缴纳税金 查看全部回复
1913
可以将包装盒和包装制作费计入销售费用 查看全部回复
3186
购进需要加工的计原材料,直接销售的计库存商品 查看全部回复
4828
嗯,请问问题是? 查看全部回复
2518
大宁老师
请问问题是什么呢? 查看全部回复
2652
借:预付账款6 dai:银行存款6 借:应收账款9 dai:主营业务收入7.96 dai:应交税费~应交增值税(销项税额)1.04 查看全部回复
2987
同学你好。你想问什么问题呢 查看全部回复
2677
厚积薄发
不会 查看全部回复
曹老师CPA
对的,理解正确 查看全部回复
3218
1.赊销 借:应收账款管理11600 dai:主营业务收入增长10000 应交税费应交增值税销项税额1600 收回货款 借:银行存款11600 dai:应收账款11600 查看全部回复
2178
你们收的运费也应该加在货物里计提销项税,符合增值税混合销售的原则 查看全部回复
3009
分开,设备按销售,安装按照建筑服务分开使用不同税率 查看全部回复
4406
盲盒吗? 查看全部回复
2541
丁老师CPA
从一般纳税人那里进货 查看全部回复
7512
结转成本的产品要和结转收入的产品一致,相匹配 查看全部回复
3382
Harry老师
个税系统填本期应发数800 查看全部回复
2967
收购小麦 借:原材料100000 dai:银行存款 查看全部回复
9390
Leaf
运费是9% 查看全部回复
5433
A公司 借:应收账款18 720(16000×1.17) dai:主营业务收入16 000(200×80) 应交税费一应增增值税(销项税额)2 720(16000×17%) 借:主营业务成本10 000 dai:发出商品10 000 B公司 借:库存商品16000 应交税费——应交增值税(进项税额)2 720 dai:应付账款18 720 借:应收账款21 060 dai:主营业务收入18 000(200×90) 应交税费一应增增值税(销项税额)3 060 借:主营业务成本16 000 dai:库存商品16 000 查看全部回复
3493
宣传品做卖废品处理了吗 查看全部回复
2472
没开票吧,可以暂估入库 查看全部回复
3168
未付款也没收到发票,是吗 查看全部回复
2636
如果发票开错了,退回重开 查看全部回复
4359
你们的经营范围是什么 查看全部回复
4382
不动产销售要交增值税 查看全部回复
3084
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