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谭老师
建议是2021年的工资要在2022年5月底前发放 查看全部回复
2968
刘老师
支付的利息为借款利息费用,借,财务费用-利息 dai,银行存款/应付利息等 查看全部回复
7787
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4440
大宁老师
可以计入财务费用中,就是企业所得税税前扣除的话,需要取得银行开给你的发票 查看全部回复
3364
小黑
把银行借款换成应付账款 查看全部回复
4621
费用减少了,利润就会增加 查看全部回复
13210
而已老师
社保要补题单位部分分录 查看全部回复
3955
张老师
这个节能设备最后归对方所有吗? 查看全部回复
3737
Annina老师
借预付账款,dai银行存款,假如买材料,借材料,dai预付账款,应付账款 查看全部回复
4239
是的 查看全部回复
4897
3606
有的公司规定日常现金可以留存1000或者2000的,多的存入银行 查看全部回复
3993
可以,最后扣费 的时候统一做 查看全部回复
3082
看单位规定,可以存也可以不存 查看全部回复
2925
venus老师
尽量规范,打到公户里 查看全部回复
3560
莹老师
收到钱先计入预收,在学期内分摊计入收入,买菜等支出计入费用。 查看全部回复
5113
结转损益就是把成本费用等转到本年利润 查看全部回复
4080
高老师
如果没有收入没有成本费用等,可以0申报 查看全部回复
3406
安叔老师
可以 查看全部回复
3688
全部0申报 查看全部回复
4081
根据老板的卡流水做 查看全部回复
2936
1.acd (贴现息计入财务费用) 2.b 3.a (80*1.13+2=92.4,代垫运费用应收帐款核算,现金折扣在实际享受时计入财务费用) 4.d(2的押金5万和收取的5的包装物租金6万用其他应收款核算) 5. c 169.5+92.4+11=272.9(4收取的保证金是其他应付款) 查看全部回复
5832
微尘
如果真实业务,规范记账没有太大税务风险,不过还要看审计的目的是什么,如果是用于dai款或者上市等,那么不同的目的可能对一些财务指标要求不同 查看全部回复
3780
需要 查看全部回复
5488
把筹资费调到财务费用里面 查看全部回复
4740
把发票附到之前确认的手续费后面 查看全部回复
4947
可以按照财务费用正常入帐,但是汇算清缴的时候需要纳税调增,即这笔费用不能税前扣除 查看全部回复
3759
收入是公司的经济流入,费用是公司的经济流出 查看全部回复
5299
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Icy 何
只要是真实发生的费用支出在发生时即可入账,不需要看收入情况的 查看全部回复
3268
1+2 查看全部回复
5688
按照新的收入准则规定这种情况是需要确认收入的,所以确认了收入就需要确认税金 查看全部回复
2764
2981
jessica老师
对呀,收到的利益冲减财务费用,为负也没问题 查看全部回复
3845
提供租赁服务采用预收款方式的,增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天,所以如果一次性收取了租金,应当全额开票缴纳增值税 查看全部回复
4898
银行收到款项是现金流量,收入和支出的确认并不是根据收款来定 查看全部回复
4195
Karina老师
你买回来的时候,是不是计入固定资产科目了? 查看全部回复
3511
橘子
1.借现金5000dai银行存款5000 2.借银行存款10000dai应收账款10000 3.借银行存款30000dai短期借款30000 4.借银行存款50000dai股本50000 5.借原材料150000 应交税费-应交增值税(进项税)19500 dai银行存款169500 查看全部回复
12004
这是你登记的一个发票,收款的台账把 查看全部回复
4153
李伟老师
你好 查看全部回复
5046
1.付款凭证 借:其他应收款 dai:现金 2.付款凭证 借:材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 3.转账凭证 借:原材料 dai:材料采购 4.转账凭证 借:制造费用 管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
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dai款如果期限在一年内,计入短期借款,超过一年,计入长期借款 查看全部回复
3630
如果收入减成本费用后是正数,本年利润在dai方,否则在借方 查看全部回复
4032
夏老师
真实情况就没事 查看全部回复
4367
哈哈老师
对的 查看全部回复
3650
按照实际做账报税就行 查看全部回复
2843
andy老师
根据合伙企业法律制度,合伙企业的损益分配规则为有约定按照约定,没有约定就需要协商,协商不成按照实缴出资比例,无法确定出资比例由合伙人平均分配 查看全部回复
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您既然是合伙企业,有对于盈亏方面进行约定或者协议吗? 查看全部回复
3266
一般利润表记载费用和收入 查看全部回复
3206
一般会的 查看全部回复
3417
清岚
严格来说是不合规的,一般银行承兑汇票是需要由收票方到开户银行办理贴现,但是实际工作中也有企业会寻找贴现手续费较低的第三方进行贴现 查看全部回复
7353
小梦老师
冲费用,计入营业外支出,年终调增 查看全部回复
3904
不是,你们收入还是要按照120元计算的 查看全部回复
4342
筱粒老师
可根据公式代入计算: 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失) 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ? 查看全部回复
3582
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
3303
冯冯
100*10*(1-0.03)-100=870 查看全部回复
5163
借其他应收,dai收入 查看全部回复
4218
一般一些企业银行活期存款利息是冲的手续费,但是在录凭证时建议还是分开录入,而不直接录入最后总额 查看全部回复
3774
购买理财会计分录借交易性金融资产 dai银行存款 收益计入投资收益科目 查看全部回复
3621
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
3879
可以这么理解吧 查看全部回复
4360
您说的意思是你购入资产时就直接入损益了是吧? 查看全部回复
4327
是的,损益类科目月底无余额 查看全部回复
4233
借银行存款11700 dai主营业务收入10000应交税费应交增值税销项税额1700 查看全部回复
3529
您开办费的处理1.在当年一次性扣除 2.先计入长期待摊费用,后续按期转入成本或费用 查看全部回复
4044
第一个问题,2021年才发现发票没入账? 第二个问题,需要查明原因,是否需要调帐,如果是做错科目的话,一般银行对账单与银行明细账对不上,现金明细账与库存的现金也对不上。 查看全部回复
3684
王苗苗老师
按照你说的做就好了 查看全部回复
10126
梦梦老师
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6908
Lina老师
您好,同学,这是不合规的,一般资产类科目不能出现赤字的 现金类账户就更不能了 查看全部回复
4418
先结转收入:借方为主营业务收入,其他业务收入,营业外收入;dai方为本年利润。二、结转成本、费用和税金:借方为本年利润;dai方为主营业务成本,税金及附加,期间费用等。三、结转投资收益:净收益:借方为投资收益;dai方为本年利润。净损失:借方为:本年利润;dai方为投资收益。四、年度结转利润分配:将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润:借方为本年利润;dai方为利润分配——未分配利润。如果是亏损:借方为利润分配——未分配利润;dai方为本年利润。 查看全部回复
3789
费用是借增dai减,收入利润是借减dai增 查看全部回复
4585
操守为重
业务收入、业务成本、税金及附加、财务费用、管理费用这几个科目需要结转。 查看全部回复
3432
你好,银行账户如果是a公司开户,则a公司正常做账,对b公司的支出根据款项性质记其他应收款等账户。 查看全部回复
3681
属于费用你就记费用就好了,没有发票的支出,到汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
3114
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
如果餐饮是独立成立的公司,做账是单独做 查看全部回复
应该是先把钱转给个人,个人再用发票来报销 查看全部回复
3037
Alice老师
您好,没有收入和费用的期间填0就好 查看全部回复
3755
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4822
你好,你是一般纳税人? 查看全部回复
3915
3200
如果是个人去dai款,然后又借给公司的,算是公司借个人的钱 查看全部回复
3052
你好,销售部门产生的费用计入销售费用,财务部、行政部产生费用计入管理费用 查看全部回复
4548
3319
如果你记到了长期待摊费用-开办费,那么需要摊销,如果你直接记到了管理费用-开办费是采用了一次性扣除,那么不再摊销 查看全部回复
收到钱的时候借:银行存款 财务费用-手续费 dai:长期借款,每个月计提利息,借:财务费用-利息支出 dai:应付利息。归还本金的时候借:长期借款 应付利息 dai:银行存款 查看全部回复
3039
没有发票不得税前扣除,汇算清缴的时候做纳税调整就可以 查看全部回复
3722
检查收入 查看全部回复
3849
可以让对方在电子税务局代开发票 查看全部回复
4373
会计上要求是各算各的,不要混着搞。如果这个员工同时在两个公司上班,那就分别作为公司的员工发放的工资,报销等 查看全部回复
6242
税务师晓雨
所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4370
悠悠老师
你这个公式,成本是不包括支出的。一般而言,会计上的成本是指会计科目上的主营业务成本/其他业务成本。 查看全部回复
7317
陈米老师
第一、这个是可以开票的,第二、如果不开票,可以凭银行回单入账,不得税前扣除 查看全部回复
4141
借:银行存款 借:财务费用-利息收入 负数 查看全部回复
3920
提供加工收入,对应的成本是料工费,根据实际使用的料工费结转。 查看全部回复
4357
你好,基本户转款一般户 借:银行存款-一般户 dai:银行存款-基本户 查看全部回复
3836
这个问题你需要和主管税局去确认一下,账都好做,主要是税务问题 查看全部回复
21512
是的记入长期待摊费用。 多开的专票是什么意思 查看全部回复
3809
如果卖材料,有销售收入要结转成本的,不过如果你的材料在企业所得税汇算清缴前取不到发票的话,不能在所得税前扣除。 查看全部回复
4205
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