你好。我们8月份有一张专用发票对方没有抵扣且把二三联发票已经给我们交回了,我现在已经做红冲处理了。请问下我8月那张销售发票不记入收入,9月份红冲发票忽略不管,因为8月9月都是一个季度的,一正一负冲抵了,请问这样处理可以吗#建筑工程#
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老师,我们是小规模纳税人,公司对公购买了一辆车并支付了首付款给卖车方,后续款项是贷款,并支付了车辆购置税和车险,付清全款后统一开票。想问下这个分录怎么做后面贷款分录和税的分录怎么做?折旧怎么计提?是次月开始吗?#商业#
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商业企业,增值税一般纳税人,增值税率为13%。 1、9 月购入一批货物,货物总价值 2,260,000.00 元,9 月 2 日电汇部分货款 678,000.00 元; 借: 贷: 2、9 月 8 日通过银行将剩余货款全部汇出; 借: 贷: 3、9 月 8 日收到货物,全部检验合格入库,收到对方开具的增值税专用发票; 借: 贷: 4、9 月 15 日,销售本月购进货物的 70%,含税金额 1,695,000.00 元,货已发出,货款于当日收 到并存入开户银行; 借: 贷: 5、9 月 17 日,销售本月购进货物的 25%,含税金额 678,000.00 元,货已发出,开出销售发票, 货款未收到#初级#
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我公司是广告传媒公司。给客户做了个广告代理金额是38700元,客户用商品粽子抵顶货款38700元,并开具粽子发票。粽子已经卖出但是未开销售发票。现在需要怎样账务处理能合理避税?谢谢#服务业#
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1月购入的固定资产(运输设备),因为车的缘故需要退车,对方已经开出红字发票,车辆购置税也已经退回,对方会全额退款。需要怎么进行账务处理 ,用的SAP系统,已经卡片报废了全部转到固定资产清理了,进项税额也已经转出。因为提过折旧(折旧对应的也是冲减成本),那固清资产清理科目会不平就需要做损益,但是我们实际上是0损失,所以就很疑惑,希望有好人可以告诉我具体分录处理和金额来源,谢谢!#其他行业#
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老师,公司名下有台车,在申报的时候系统自动带出来了,要申报车船税,我想问一下车船税是怎么征收的,计税依据是什么,是一个季度申报一次还是一年申报一次,我们2021年9月所属期交过一笔32477.88元的车辆购置税,车价款是367000元。#服务业#
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缴纳车辆购置税分录怎么做#工业制造#
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1.王某2019年四月份从某汽车有限公司购买一辆小汽车供自己使用,支付了含增值税税额在内的款项245000元,另支付临时牌照费550元,代收保险费4550元,购买工具和零配件价款6000元,车辆装饰费3800元。所支付的款项均由该汽车有限公司开具“机动车销售统一发票”和有关票据。计算王某应纳车辆购置税。 2.某居民个人纳税人为独生子女,2019年交完社保和住房公积金后共取得,税前工资收入24万元,劳动报酬一万元,酬劳一万元,该纳税人有两个小孩且均由其扣除子女教育专项附加,纳税人的父母健在且已年满60岁。计算该纳税人当年应缴纳的个人所得税#其他行业#
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我们家签了一个项目打包合同,里面包括不在咱们营业范围的车这个项目。所以对应我家肯定自己开不了机动车统一销售发票,咱们的客户向我们公司采购车也是直接卖给他的客户,他的客户需要这个车能上牌。客户有开统一机动车销售发票的资质。像这种情况我可以开给我的客户三联式专票吗?#其他行业#
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你好,我们是小规模纳税人,购买车辆的时候只支付了车款,购置税后面是自己交的,应该如何做账呢?可以这样做吗? 购买时: 借:固定资产 贷:银行存款 应交税费-车辆购置税 交税时: 借:应交税费-车辆购置税 贷:银行存款 #其他行业#
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老师你好,因为我们公司上个月销售发票开了几百万出去,成本费用票比较少,所以上个月要交很多企业所得税,公司为了少交税,叫公司名下的其他小公司开票给这家公司,但是没有实际发生,只是叫我做合同跟送货单,然后开票,我想问下这属于虚开发票吗?虚开发票跟做假合同的人会受到什么影响?#建筑工程#
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十月份开了一张销项票金额是1752.21税额是227.79,又开了一张销项负数-1752.21 -227.79,又收到一张八月份红冲过的销售发票为金额1752.21 税额227.79,十月份又开了一张销项发票金额420.35 税额54.65,现在结转销项的时候多出来一个227.79,请问这几张票要怎样做呢#初级#
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A、B、C三家公司合伙采购货物一批,A出2千万,B和C各出1千万,统一由A公司负责销售做帐,A公司收到B、C两公司的合作款时挂“其他应付款”。货物售完,总亏损1千万,按出资比例A亏500万,B、C各亏250万,A公司应退B、C各750万。该批货物其中售给B公司货值800万,售给C公司货值600万,B、C两公司均要A公司开销售发票。此业务A公司应如何做帐,发票是否按货值800万和600万开票吗?如果开票了800万跟600万,那B、C各亏250万要怎么账务处理呢?怎么才可以平掉这个。(因为BC只能靠A进货,但是A资金又不够所以要拉他们合作,然后A当作供应商卖给他们)#其他行业#
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我们公司是一般纳税人,卖汽车的,原先是从汽车4s店买进汽车他们给我们开专票但是没有专票了,我们公司了就想直接给客户开机动车统一销售发票,这样行么,而且我们公司销售员已经收了客户的钱了#初级#
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我们公司用友软件的采购、销售发票是根据系统录入的生成。后面再根据采购入库单和销售出库单结转成本,但是这样导致了发票金额和单据金额不一致。这样成本也不准确了吧?我想请问下做账不是应该根据实际的进、销发票来做的吗?#工业制造#
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