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大宁老师
今年内的吗? 查看全部回复
6467
Icy 何
你铁路运费直接计入库存商品的成本即可 查看全部回复
4193
高老师
红冲暂估,按发票信息入帐 查看全部回复
3373
张老师
汇算清缴前取得发票了就不用转出 查看全部回复
3214
Annina老师
借劳务成本,dai应付账款-暂估 查看全部回复
4099
把上面的分录做相反分录冲掉后,按照发票金额做实际的分录就可以了 查看全部回复
2780
若鱼老师
采购时如果期末货已经入库,但发票未到,需要暂估入账,等发票到了冲销暂估再根据发票重新入账。 查看全部回复
3772
如果回来的成本票能与前期的暂估对应,红冲对应的暂估,按发票信息入帐 查看全部回复
3761
2021年企业所得税汇算时如果仍没取得暂估成本费发票,不能税前扣除,需做纳税调整 查看全部回复
3672
jessica老师
库存商品,成本,往来款,应交税费 查看全部回复
3593
原材料 查看全部回复
3420
冲红之前的暂估,按照发票重新做 查看全部回复
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材料暂估的冲销是指会计分录做原暂估分录的红冲,然后再按照发票金额重新入账。因此红冲时不管数量还是金额和之前暂估都是一致的,最后并不会导致数量或金额出现负数 查看全部回复
4016
冲暂估库存是吗?可以 查看全部回复
3801
1,最好是能找到以前的账务明细。暂估是没取得进项发票吗? 2,函证对方客户确认金额,确实应付未付的不用处理直接正常结转下一年 3,确实不付了,直接结转损益表交税吧 查看全部回复
5550
一般汇算清缴前冲掉就可以 查看全部回复
3489
风险大 查看全部回复
3389
暂估入库一般是月末 借:原材料 dai:应付帐款 下月初红冲,收到正式发票后按发票信息做帐 查看全部回复
3934
安叔老师
那笔暂估费用和这个采购设备的发票是一个业务么?如果是,可以冲销原暂估费用的凭证,按照这笔发票入账 查看全部回复
3885
月初用红字做一笔暂估时的相同分录,先冲掉,然后根据实际情况再做正常入库分录 查看全部回复
3293
发票到了后按照实际入账,后期再付款,可以的,无风险 查看全部回复
4149
微尘
不是必须对应的 查看全部回复
4845
数量负数,单价正数,金额负数 查看全部回复
4319
一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
4529
夏老师
冲回 查看全部回复
4024
Amy老师
现在票来了,把以前暂估的那笔分录红冲掉就可以了。 查看全部回复
3969
用现金类调整本身就是错误的 查看全部回复
3479
揭老师
建议对科目明细账进行梳理 把原始凭证找出来核对 把有问题部分挑出来 再考虑调整的问题 查看全部回复
3647
橘子
调整去年的成本影响的是未分配利润 借或dai以前年度损益调整 dai或借利润分配-未分配利润 查看全部回复
4431
红冲暂估入库,按发票信息做分录入帐 查看全部回复
3584
小梦老师
冲费用,计入营业外支出,年终调增 查看全部回复
3904
您可以做借应付账款(暂估) dai 营业外收入 查看全部回复
3392
哈哈老师
预缴的时候,应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
3696
把暂估的冲销了,按照发票入账就行 查看全部回复
4085
您说的冲减暂估是什么意思呢? 查看全部回复
3185
如果您已经没有进项,那么您需要缴纳增值税就是含税销售额/1.13*0.13 查看全部回复
4523
小福老师
同学 你好 暂估成本费用的原理是:成本费用已经发生,但是尚未取得发票,月底为了准确核算成本费用,且按照会计准则实质重于形式的原则,可以将成本费用暂估入账 查看全部回复
3901
清岚
可以先暂估结转成本 查看全部回复
3860
1.先冲销暂估入库商品 借:库存商品负数 dai:应付账款负数 2.根据只到部分发票入账 借:库存商品 dai:银行存款等 3.月末,对未到发票的部分商品,再进行暂估入账 借:库存商品 dai:应付账款~暂估 查看全部回复
3147
周老师
开进10个产品就红冲10个,冲原材料 查看全部回复
3931
您暂估是根据什么进行的暂估? 查看全部回复
3850
冯冯
暂估多的金额直接做一笔负数凭证就可以了 查看全部回复
4273
先把之前的暂估做红字分录,再按照发票做正确的会计分录 查看全部回复
2958
您说的冲回是什么意思 查看全部回复
3691
正常情况管理费用的福利费应该是正数的。 查看全部回复
4553
王苗苗老师
建议方案就是不做处理,划分责任,被查的时候和你没有关系就好了。 你说的方案,第一,很难实现,第二、你自己又涉嫌虚开发票,把自己搭进去了。 查看全部回复
4561
发票开来的时候没冲暂估?现在跟实际有差异了? 查看全部回复
2620
操守为重
这种情况下,开票日期一般是在记账日期之后,所以建议还是按照要求,冲回原凭证,重新记账。 查看全部回复
3780
票到了,可以冲前期的暂估,暂估和实际有差异,根据实际发生的金额处理 查看全部回复
3340
可能的原因有购买货物已经入库,但是发票还未到 查看全部回复
2948
发票未到,就是暂估 查看全部回复
查账征收,企业的相关支出须取得发票才能税前扣除,没有发票不行,建议和老板沟通一下,去要发票吧 查看全部回复
4694
可以 查看全部回复
3832
负数做,或相反做 查看全部回复
3068
梦梦老师
你好,之前的分录跨年了吗 查看全部回复
3526
你好,红冲暂估,按收到发票的信息入帐 查看全部回复
3917
什么意思?是还没报销,先暂估入账吗? 查看全部回复
2891
venus老师
同学,你们发函证,不一样对方也要和你们对账的 查看全部回复
4396
andy老师
借:应付账款 dai:其他应付款 查看全部回复
4246
税务师晓雨
例如:每个月的房租现在没有缴纳,但是以后必须要缴纳,这个租金已经产生,按照权责发生制可以预提费用 暂估就是成本费用等已经发生了,但是没有发票,可以先暂估入账 查看全部回复
4982
Alice老师
您好,没有收到发票的话,首先应该督促采购人员尽快拿回发票。如果到汇算清缴时,还未未取得发票的,做纳税调增处理;待到取得发票,再做纳税调减处理 查看全部回复
5580
冲暂估的情况是发票来了,就把暂估的会计分录冲销了 查看全部回复
3494
直接更正就好 查看全部回复
3329
把上个月的分录用负数冲回,然后按照发票的金额重新再记 查看全部回复
3261
暂估入账的情况是你的货来了,而发票还没到可以暂估 查看全部回复
3687
一般是发票没有到的时候暂估,发票到了,然后红冲暂估 查看全部回复
3775
材料真实存在,就是票没开来吗?如果是的话,需要按实际收入结转成本 查看全部回复
4581
如果直接让你调整到第三季度的话,那么你直接把账补到3季度,红冲3季度的成本。 查看全部回复
4528
库存商品是入库了,发票没有开来吗? 如果是的话,借:库存商品 dai:应付账款~暂估款 查看全部回复
3404
小黑
是退之前收到的应收账款吗 查看全部回复
5140
购进的材料都是直接销售完了吗? 查看全部回复
2962
如果不跨年,把原来做的分录红冲了,然后再按照实际的做一遍 查看全部回复
4052
你好,你说的是按照你错误的思路去调整吗? 查看全部回复
2917
设置三级科目科目更清晰一点 查看全部回复
4912
欠员工钱,直接还给员工不就平了 查看全部回复
6080
悠悠老师
你理解有偏差。原材料入库。进项可不认证先。可以实现你想交增值税的愿望。 查看全部回复
3307
同学,红字冲销你之前做计提的分录就行 查看全部回复
3649
如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
5787
要在红字重分类后,再行函证的。 查看全部回复
4388
同学你们实例对帐不是按暂估的 查看全部回复
4735
暂估是建立在成本已发生没有来票的情况 查看全部回复
5967
你好,暂估分录 借:原材料 dai:银行存款/应付帐款 收到发票了红冲暂估按发票内容借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:银行存款/应付帐款 查看全部回复
3600
Karina老师
你好,红冲 查看全部回复
4269
甜甜老师
您好,先暂估,然后隔月红冲暂估然后再继续重新暂估的原因,可能是隔月票还没回来,所以隔月月初先红冲暂估,月末再重新暂估 查看全部回复
4220
把暂估的凭证用红字表示,按照发票重新做 查看全部回复
3123
同学你支付电费可以挂预付账款,收到电费发票,借管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
4433
如果你的发票还能要回来。那你就催收发票。如果你的发票不能要回来。那就把暂估冲回。 查看全部回复
5574
您好,去年没收到货为什么结转成本呢? 查看全部回复
4802
您好,因金额没差异,您直接将收到的票附在原暂估成本的分录下即可。无需冲回再记一遍,也不涉及用以前年度损益调整科目。 查看全部回复
3985
按照税法规定,预提、暂估的费用在企业所得税汇算前取得发票的,都可以在税前扣除。企业所得税的汇算清缴是在次年5月31日前。 查看全部回复
5097
专票还是普票? 查看全部回复
3050
你的财务报表上你可以看到七月份的营业收入。 查看全部回复
3430
启用进销存系统 查看全部回复
3616
借固定资产清理,累计折旧dai固定资产 查看全部回复
3887
是正常的 查看全部回复
5461
你好,借:原材料 dai:应付账款 查看全部回复
金额一样的直接原分录红字冲销就好 查看全部回复
6211
暂估的时候一般是按照不含税暂估,收到发票,把暂估的分录全部负数红冲了,然后再按照发票的金额写分录就可以,把进项加上 查看全部回复
4821
如果6月没有收到发票直接当收到发票做的,那么发票到了,直接把发票附在凭证购买 查看全部回复
4358
直接把发票附在凭证后面 查看全部回复
3938
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