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您好,制造业企业,收到运费发票认证后正常做凭证:(运费不提前计提) 借:应交税费-应交增值税(进项税额)9 销售费用/镀锌运费100 贷:预付账款/预付账款结算109 😂由于分心,做成了这样,怎么调整? 借:应交税费-应交增值税(进项税额)9 借:预付账款/预付账款结算-9#出纳#
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老师你好,收到一张运费发票,勾选认证后做凭证正常我应该:(运费不提前计提,收到发票才做) 借:应交税费-应交增值税(进项税额)9 销售费用-镀锌运费100 贷:预付账款/预付账款结算109 😂但是我不小心做成了这样,怎么补救啊? 借:应交税费-应交增值税9 借:预付账款/预付账款结算-9#其他行业#
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老师 想请教一下 我们公司是做广告代理业务的,收取客户广告费,1、将广告费用以充值的形式充值到客户在巨量引擎系统上所开设的广告账户上,客户可自行消耗账户的广告余额。 但是因为业务是大量客户 我们有很多公转私操作 转给个人去充值 不能取得发票 导致账面上挂了很多其他应收款 且主营业务成本没有 收入正常核算 该如何做账呢#服务业#
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我们集团内有家a公司,以他的营业执照开了一家宾馆,但集团内另一家企业b是小规模纳税人,增值税率低,所以宾馆的收入都入到了b,发票也是以b的名义开的,收入成本在b核算,这样可以吗,有税务风险吗#其他行业#
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建筑企业,项目上没有食堂,项目人员餐饮费按每人每天50补贴用现金发放,请问这种餐费补助如何处理承担的各项税费跟风险更小?我们公司目前是找餐饮费发票来报销,这样合适吗?还是说直接加入工资核算,这部分金额按月申报个人所得税?这种异地项目,可以把餐补做成出差津贴吗?还有没有其他的处理方式呀#建筑工程#
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比如公司的油卡预付了3万到中石化,支付费用就可拿到发票,然后每月的对账单产生的费用,我是先拿到发票冲减预付每月转到长摊里面去,还是可以产生费用冲减预付款,3万差不多是3个月费用的周期#其他行业#
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您好,我们想把付给外车运费对方是自然人货车司机没有公司只是自然人个人,我们每笔运费2000以内,他只是个人开不了发票,我们他每笔运费可以对公付款然后让他开分份收据并且收据上注明他的身份信息可以吗#运输业#
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请教老师一个问题,我们公司给客户销售了一批货物,钱已收到,发票已开具,后期客户发现我们的货物有水分,货物价格大概10832元,未进行退货,客户说在下批的货物中,抵这一部分钱,应该怎么做会计分录#工业制造#
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我是财务人员,因为公司小出纳和财务都是我负责,平时一些费用支出(买办公用品,支付运费等)是我在垫付,财务经理说月底拿发票报销,没有发票的自己找发票顶替,请问这些没有费用发票的实际业务在凭证后面附支付截图不可以吗?#出纳#
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请问我们一个合同是一台设备,假设10万,现在客户预付了3万的货款,要求开专票,是直接开3万的发票,然后数量为小数吗?因为并为实际发货,我们也未向厂家进货,导致当月没有进项,这样有风险吗?#商业#
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老师,想问一下,有一笔运费是运输固定资产的,但是呢,固定资产的发票没到,运费发票到了,我就把这笔运费做会计分录是借在建工程100 贷银行存款100,那这笔固定资产到了,把运费转为固定资产,那是不是借固定资产100 贷在建工程100,然后还需要做多少年的折旧吗?还是可以直接计提到当月的成本里,#工业制造#
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你好老师:单位是运输公司,发货单位给收货单位A、B两公司提供货物,签定合同一票制,并给A、B公司开具13%的发票,现在发货单位要求“运输公司给发货单位开具运费发票”这样处理业务是否合适,抽空请回复,谢谢老师#运输业#
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请问发票已开给对方,普票(已跨月),其中一项商品发生退货,我是可以单独开那一样商品的红字发票还是必须收回发票,全部开红字,然后开对的发票?如果是第一种情况的话,红字发票还需要寄给对方吗?#商业#
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老师,请教个问题 我们公司是商贸企业,一般纳税人,专门给给大型超市各个门店供货的,每月结款的时候给超市开发票的时候都是按照超市结账单上的金额开的,里面还包含的有些费用,但是超市给我们的打款金额=销售金额-本期退货金额-折扣金额-费用金额,这个费用金额也不给我们开发票,扣的这部分费用刷卡手续费,她让我们按调整后的金额开票(就是减去所有折扣和费用后的金额)这时候我们的收入就变了呀,那明细怎么给他们开 ,对方会计都说有总金额有单价除一下就可以了,但是现在一除数量不都有可能有小数点了吗 ,还有总金额我们是按每个产品原先销售收入比例明细给他们开吗?#其他行业#
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你好,我这边有来料加工业务想咨询下,我方按合同价购进对方原料,我方用自己的辅料加工,完工后以高于进价的固定价格销售给对方,互开发票,怎样做分录,以及怎样核算内部账目真正的加工费用#工业制造#
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我们公司是九月份的销售收入十月份开票,但是10月份的开票数据因为实际上是九月份的收入,会计核算上是不是应该9月份确认收入?那增值税纳税申报表上要不要填这个数据呢?填在附表一中未开票销售额吗?那等到10月份把这个发票开具出来了之后又该怎么填呢?#工业制造#
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请教个问题[呲牙]我们知道销售货物增值税是13%,运输货物增值税是9%;如果自己生产销售货物又运输货物的话,如果客户接受货款发票和运费发票,就可以分开开,如果客户不接受的话,就只能开13个点的增值税。相差四个点,如果你是客户,你会要哪种发票呢?[呲牙]#建筑工程#
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就是想要问一下 我们公司给对方开的发票 对方没有勾选进项 我们公司就因为退货且不知对方未勾选进项 做了部分冲红 现在对方说之前的发票不能勾选进项 需要重开 那我们之前做的部分冲红如何取消并且改成全部冲红#其他行业#
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您好!咨询下老板通过法人借支将款转给法人私卡然后法人私卡转到出纳私卡!出纳通过私卡进行工资发放和平时的支付款如运费砖款等!像这种出纳私卡在付工资和付运费和砖款时用途要注明什么吗还有平时的收入款项都是通过出纳的私卡进行!有发票的业务交代理记账公司帮他处理!做内账像这种怎么做#运输业#
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李老师我们公司19年的时候!从别的公司进材料!我们预付了50万元!当时给我们开了50万元的发票!后来和相关人员对账发现当时对方公司只给供45万元的材料!我们现在想让对方把款退给我们!对方公司要求把当时他给开的票冲红!李老师我们应该怎么办?#建筑工程#
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购货方收到专票,发生部分退货,专票未认证前,开具红字信息,选择未认证,部分冲红了,那剩余部分认证发票的时候,抵扣有影响吗,例如税额是10万,红字部分是5万,这个发票勾选的时候,是按10万抵扣,转出5万,还是平台勾选的时候有效金额只有5万#其他行业#
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您好老师,我5月份开了三张普通发票,两张1万的,一张8千的,现在需要把这28000的发票运费重新开,开一个5千多的普票,跨月普票不能作废,只能冲红,我这个应该怎么操作,是把三张发票都冲红然后重新开一个五千的吗?#工业制造#
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小规模酒店住宿业含早餐服务。20年12月份已结账,有1.2万蔬菜发票未下成本(开票日期为12.28号),我做的借应付贷现金1.5万(有1.5万预付给了供货商) 我想问,这1.2万的发票,可以下账到2021年1月份吗?借成本,贷应付。这样费用算在2021年吗?#餐饮酒店#
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