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云峰老师
你好同学 借:主营业务成本 dai应付职工薪酬 累计折旧等 查看全部回复
1362
王苗苗老师
可以一次性计入财务费用 查看全部回复
1737
安叔老师
银行余额调节表只是起到核对账目的作用,因为存在一些未达账项,比如收款,银行那边已经收到款项了,银行对账单余额里就有这笔了,但是企业可能还未做这笔,所以就需要编制了,不过现在网银方便了,未达账项基本很少了 查看全部回复
1481
杨老师
剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
1925
应付账款余额在借方表示实际付的大于应该付的。表示预付的款项 查看全部回复
1860
应交税费-应交增值税-已交税款是按项目预缴的增值税,一般余额是在借方 查看全部回复
1928
patience
之前的账可以不用调,之前已经入账的财务费用,借 财务费用 正数 借 财务费用 负数,发票附在后面,摘要栏备注清楚 查看全部回复
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是否是建账是录入期初余额或者是本年的发生额 需要查清原因的 查看全部回复
1604
是科目余额的意思,一般表示本年没有发生额或者借dai方发生额一致 查看全部回复
1400
你好同学,只要情况发生变化有充分理由,可以变更 查看全部回复
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如果没有其他的,资产负债表应收账款列示0,预收账款列示632,115.84 查看全部回复
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怎么会补账后银行存款余额对不上 查看全部回复
1740
收入类科目就属于损益类科目啊 查看全部回复
1310
小米
表示应付账款。 查看全部回复
2086
wam
是的!收入类转入本年利润dai方,成本费用类转入本年利润借方 查看全部回复
949
tammy老师
可以的 查看全部回复
3359
进项税额转出期末是需要结转的,可以先结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1354
你好同学,仅就该科目看期末预付账款借方就可以。 查看全部回复
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已经开过发票了,不能重复开票 查看全部回复
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借,应交税费应交增值税进项税额 dai,财务费用 查看全部回复
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说明从工资中预扣的社保费还没有缴纳,体现个人部分的社保还没有帮他缴 查看全部回复
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资产负债科目可以选择录,也可以选择不录。根据公司的实际情况,如公司需要在软件、报表中查看到建账月份到年初的累计,则录入累计金额;如客户不需要查看则不需要录入。 查看全部回复
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重新建账,留底的进项余额没录期初数据么 查看全部回复
1769
支付的分录不对吧,没体现银行存款 查看全部回复
意思是客户有未支付的款项 查看全部回复
1406
是科目名下没有二级明细吗,还是怎样的乱 查看全部回复
1340
李伟老师
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3258
销售现金折扣的一方是冲减财务费用 查看全部回复
1746
可以查一下利润分配-未分配利润的明细账,可能调账了 查看全部回复
1050
哈哈老师
借本年利润2747152.5 dai利润分配未分配利润2747152.5 查看全部回复
2084
Annina老师
根据科目余额表录 查看全部回复
2103
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954
银行帐和存款日记账不平吧 查看全部回复
1834
冲暂估,成本不需要动 查看全部回复
1617
可以 查看全部回复
1892
办理了本外币账户合一结算么 查看全部回复
1078
7月份接的帐,期初数据是根据最近一期的科目余额表录入 查看全部回复
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是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
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后面借:银行存款 正数 借:应付利息 负数 查看全部回复
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其他费用 查看全部回复
2053
什么遗留余额,是怎么形成的 查看全部回复
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现在是要填什么么 查看全部回复
2143
要么计提了社保但是没有缴纳 查看全部回复
1220
您好,记入到固定资产里面 查看全部回复
1578
正常的逻辑关系是未分配利润期末余额??未分配利润的期初余额?利润表净利润 查看全部回复
1760
公司不是一开始收到客户的银行承兑么,借 应收票据 dai 应收账款 查看全部回复
1627
本年利润只是当期经营利润。 资产减负债等于所有者权益,所有者权益包括股东的出资、历年的经营利润 查看全部回复
2351
期初余额是平的 查看全部回复
1805
什么科目的余额,进项税么 查看全部回复
3873
正常啊,有些公司增值税不是每月结转的,可能是年末一次性结转 查看全部回复
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dai方有余额?管理费用是借方科目,一般在借方,查看一下明细账看是怎么形成dai方余额的 查看全部回复
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股东股权转让,对公司实质是没有影响的 查看全部回复
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不是说明,是要盘点。如果已借出,转到其他应收款 查看全部回复
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你的暂估和红冲分录都给我看一下 查看全部回复
1280
dai方余额是负的吗? 查看全部回复
2495
应交税费-应交企业所得税有dai方余额(有计提的所得税没有交) 借方余额(交的所得税没有计提) 查看全部回复
2178
可以,营业总成本范畴是包括营业成本及各项费用的 查看全部回复
1703
西贝老师
同学你好,你把账面的银行存款科目名细和银行流水一一核对一下呢 查看全部回复
1780
没有增值税收入,销项税额是没有数据 查看全部回复
2067
如果不能直接导入,根据余额表输入期初数据吗?(是的) 查看全部回复
1195
是的,银行账得跟银行余额对上 查看全部回复
1473
其实两个分录都可以 查看全部回复
1795
严老师
分公司入库数量不够的原因是,售出的产品数量大于生产的产品数量? 查看全部回复
1977
应交税费是负债科目,dai方表示有欠税,那公司肯定不能欠税呀 查看全部回复
2370
因为4月结转的11279.65成本,没有对应的入库 查看全部回复
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财务会计:借 零余额账户用款额度 dai 财政拨款收入 预算会计:借 资金结存-零余额账户用款额度 dai财政拨款预算收入 查看全部回复
1652
测算思路是错误的。 运营资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数) 存货周转天数=365/存货周转次数 存货周转次数=主营业务成本/存货平均金额 应收账款周转天数=平均应收账款×365天/销售收入 即营运资金周转次数不仅和销售收入有关,还和销售成本有关。 而现在提供的信息只有营业收入18亿,销售净利率10%,即净利润1.8亿,并不能就此得出营业成本的金额,故无法根据营运资金周转次数,直接计算出营运资金量。 查看全部回复
1656
应交个人所得税有借方余额是什么原因,公司缴纳的个税比实际扣除的员工个税多 查看全部回复
2087
多计提的冲回 查看全部回复
2486
根据会计准则来的 查看全部回复
1573
账户余额都是收到的货款吗,有可能有股东投入或者其他借款? 查看全部回复
1714
是不是前期有投资款 查看全部回复
1898
4万是你暂估费用的金额呢,如果你是不想交季度所得税那你还缺19万的发票 查看全部回复
4432
先查一下账,为什么会产生余额 查看全部回复
1662
是一般纳税人么 查看全部回复
1804
不可以 查看全部回复
1212
应交税费应交增值税已交税金是指当月缴纳当月实现的增值税(例如开具专用缴款书预缴税款),缴纳时,借记“应交税费—应交增值税(已交税金)”dai记“银行存款”。 查看全部回复
1041
对,借方有余额说明超支 查看全部回复
2409
财务软件系统自己生成的年初余额? 查看全部回复
2507
你是指的是哪个科目有余额? 查看全部回复
906
应交增值税一般设置为应交税费为的二级科目,在应交增值税这个二级科目下,还要根据企业业务状况设置三级科目,比如销额税额、进项税额、已交税金和转出未交增值税等十个三级科目。 简单的例子,当月销项税额是100 进项税额10 已交税金50 这样当月月末就有40的未交增值税,这时候就需要将当月未交的增值税结转至应交税费——未交增值税科目。 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 40 dai:应交税费——未交增值税 40 这时侯应交税费-增值税这二级子科目下就没有余额,应交税费——未交增值税科目下就会有40的余额,表示当月月40元增值税没有交。 应交税费-增值税下面三级科目的余额就表示当期的发生额。 应交所得税一般是指应交企业所得税,指按照企业收益状况计提的企业所得税,需要待下期申报缴纳。 其他各种附加税余额,基本是计提了没有缴的税款,需要报税实际缴纳时将余额冲平。 查看全部回复
2253
怎么查询往来单位的余额呢?可以看明细账或科目余额表 查看全部回复
2640
银行存款余额不可能是负数的,根据银行对账单核对一下,是不是某笔分录入错账了 查看全部回复
1736
没有发票也要计入财务费用 查看全部回复
2736
不需要 查看全部回复
2407
andy老师
需要检查你的银行存款和货币资金记账是否存在错误 查看全部回复
995
可以先根据代账的账务继续往下处理,如果有疑问的,看能不能跟代账那边沟通一下 查看全部回复
2688
因为有些情况代账公司也不是很清楚,具体的还是要跟老板和客户供应商核对 查看全部回复
1832
可以等到年底时一次性结转,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1956
可以一次性入费用根据规定:如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 查看全部回复
2399
季报的利润表本期金额是本季度的累计金额,本年累计是本年年初截止到本季度末的金额 查看全部回复
企业所得税季度申报表一般根据利润表填报营业收入、营业成本、利润总额。没财务费用项啊 查看全部回复
2510
账户余额可以取出或转出 查看全部回复
2467
享受减免政策了对吧 查看全部回复
1682
会的 查看全部回复
2413
先查一下为什么会形成差额 查看全部回复
3988
利息一般记在借方负数 查看全部回复
4194
财务费用 查看全部回复
1222
厚积薄发
可以直接记到管理费用 查看全部回复
2134
资产负债表上货币资金的期末金额 查看全部回复
1864
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