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2. 某商场为增值税一般纳税人,某月销售给甲企业电脑200台,每台不含税价为4000 元,由于购买方购买数量多,按八五折优惠价格成交,并将折扣部分与销售额同开在 一张发票上。另合同规定,购买方 10 日付款享受 3%折扣,购买方如期付款。 要求:(1)这两笔折扣是否可以从销售额中从扣除,请说明理由。 (2)计算该商场当月增值税销项税额。#商业#
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销售方上个月给我开具了一张发票,但是并没交到我们手上,所以我们没有勾选抵扣,但是这个月销售方发现发票开具错误,把发票冲红了。请问影响我们的进项税吗?我们需要拿走红字发票的后面两联记账吗?#工业制造#
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我们公司10月已能确认收入但是发票未开具,我申报了未开具发票销售额800万元。其中300万元11月已开具,并且11月有100万元收入已能确认,需要12月开具,那我现在申报11月增值税附表(一)未开具发票是不是-300+100=-200万元#工业制造#
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公司账目之前是给代理记账公司记账,现在出现应付账款——暂估虚多,库存虚多,有些发票不知回来了没,因为有些业务往来是2019年度的事情,预付账款一直挂着好多公司,库存类发票用作于费用类发票,真的不知道怎么解决了 现在问题都整理出来了,就是不会调整 这个账现金是虚的,可以用现金去调账吗?如果用现金去调账可以调账哪些科目的呢 我们的每个科目差不多都有大大小小的问题.希望老师可以给个建议#商业#
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公司账目之前是给代理记账公司记账,现在出现应付账款——暂估虚多,库存虚多,有些发票不知回来了没,因为有些业务往来是2019年度的事情,预付账款一直挂着好多公司,库存类发票用作于费用类发票,真的不知道怎么解决了#商业#
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老师,我想问一下,我是一个酒店行业是一般纳税人,我们酒店这个房子是买的,房款是一部分一部分付的,不是贷款,这种情况我是怎么记账呢? 这个房子现在在装修中,也是付的装修款没有发票呢,装修还没完事这种我怎么记账呢?#餐饮酒店#
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我司成立前购置了3台设备,均在个人名下,用我父亲的名字买的,三台设备还在按揭期,就没有过户到公司名下,然后去年请的财会公司记账,将其中一台设备发票他们给我们入账成主营业务成本抵扣,然后税务局查到说要提供佐证证明去年亏空177万。这张发票他们不认可,咨询一下老师该如何处理?如果剔出来这张成本票,我们利润有120多万,不然要补交近8万的税款#其他行业#
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公司为小规模纳税人,第三季度有跨季度红冲,代开的增值税专用发票红冲金额,销售额应为负数,由于电子税务局无法申报负数销售额,因此我销售额申报为零,请问我后续应该怎么操作?我还有部分红冲发票无法抵减,应该怎么做这些税才能退回来#商业#
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公司为小规模纳税人,第三季度有跨季度红冲,代开的增值税专用发票红冲金额,销售额应为负数,由于电子税务局无法申报负数销售额,因此我销售额申报为零,请问我后续应该怎么操作?我还有部分红冲发票无法抵减,应该怎么做这些税才能退回来#其他行业#
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公司租的房子提供给员工住,员工水电气费用从手机交的费用开不了发票,要去现场交才有发票,员工更多时候是在手机上交的,所以这些费用找的餐票代替的,现在不清楚报销单是写餐饮费还是缴水电气(记账冲借:应付职工薪酬-福利费还是借:招待费)?#初级#
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我是销售方,10月由于开票信息没有填完整,应该作废开具的专用发票,由于当月没有及时处理,导致了跨月。本月进行负数发票开具的时候,发现已经被购货方抵扣进项税,这样的情况应该怎么处理呢?10月的发票三联都在我这里,开具负数发票后,10月的和我现在的负数发票,抵扣联和购买方记账联我要寄回给购买方吗?#商业#
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假如别人给我的公司付了100万的承兑,因为还没有到期不能取现钱,我急着用钱,然后我就把这个发票另外给了一家专门提取现金的那家,给人家手续费1.5%。但是要别人把这100万的提现钱转到了我个人账户了,这样的话在会计上会有什么风险不?或者是我怎么记账呢#其他行业#
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我们公司是九月份的销售收入十月份开票,但是10月份的开票数据因为实际上是九月份的收入,会计核算上是不是应该9月份确认收入?那增值税纳税申报表上要不要填这个数据呢?填在附表一中未开票销售额吗?那等到10月份把这个发票开具出来了之后又该怎么填呢?#工业制造#
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增值税发票记账联不见了怎么办?#服务业#
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我公司为写字楼租赁行业。8月新接一个楼盘,正在装修中。8月向装修公司支付了首付款,对方给开立了专票,我公司已对专票进行了认证。整个装修工程拟定自9月1日开始进行账面摊销。请问8月份这个支付首付款的账改如何记账(发票已经认证),途中记待摊费用是否合适?#其他行业#
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我想问就是我们不小心划东西的时候划到那个专用发票上,然后把那个嗯记账联的那个单价不是就印下去的时候,从那个嗯抵扣联的时候印到那个记账联呐,那发票要重新去开还是怎么样啊?就之前弄到那个单价啊没有弄到密码区。一般专用发票是不是都不能被划到?#商业#
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你好,类似于保证金的直播行业的坑位费,在核销周期后发现并没有达到预期销售额,要求对方退回坑位费,当时交付坑位费时收到对方开出的服务费发票,同时也已经入进成本,现在退回我方坑位费时,我可以把发票退回去给他吗?我这边的帐务处理应该是怎么样的啊?这个双方的帐务处理应该怎么样啊,麻烦老师了👩🏫#服务业#
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我公司是投放设备的 商场放的棉花糖机器 顾客扫码 自动做的 但是机器人是有总部发过来使用权还是归总公司那边 每个月我们根据销售额给总公司开发票开管理服务费发票 商场他们根据金额分给的比例给我们开发票 我们每个月收到商场开的也是管理服务发票 那这我是应该计入成本里面 还是管理费用里面#服务业#
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a公司员工的劳动关系在a公司,但实际在b公司上班,人力成本也是由b公司承担,员工的工资五险一金由a公司给b公司开发票,b公司给到a公司,a公司给他们代发,b公司给到a公司钱包含实发工资,五险一金和个税。现在有这么一个情况,在b公司工作期间,b公司给员工发放了一个奖励以现金形式发放的,让a公司代发的部分是扣除奖励之后的钱,但是个税是加上奖励的,现在b公司说奖励这部分钱对不上,让a公司要把现金奖励退给b公司,但是当时b公司并没有把这部分钱给到a公司,现在对于a公司来说记账的时候奖励那部分因为发放是不是得计入其它应付款啊,b公司索要的这部分就是其它应付款写不到吧,那这个是怎么操作啊,让两边的账都平了#服务业#
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小规模纳税人,第四季度开具专票总金额53420元,不含税销售额52891.09元,开一个点的专票,税额528.91 减征额1057.820+280的税控盘服务费,本期缴纳税额 248.91元,增值税申报完,申报附加税的时候系统显示增值税收入额为105782.18 不应该是 5289.09嘛?现在我也不敢报附加税了,是什么原因附加税系统带出来的是105782.18元。今年全年只有第四季度开发票了,只开了专票#其他行业#
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老师,个体工商户第三季度开电子发票不含税收入未达到起征点销售额不需要缴纳增值税,在这不含税收入里含有一张预付卡不征税的发票金额,在申报增值税时在第11栏填包含这个不征税的金额还是填不包含不征税的金额呢#工业制造#
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1. 小规模申请一般纳税人的条件是什么? 2. 会计核算健全怎么判断? 3. 公司基本情况:18年底成立的小规模装修公司,19年不含税销售额35万左右,今年上半年不含税销售额7万左右。去年的帐只有一份excel表格做的凭证和一份流水账,去年的成本费用几乎都没取得发票,。 4. 老板说下半年可能业务量会很大,想转为一般纳税人,这样的情况能申请一般纳税人吗? #建筑工程#
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套餐一 注册公司+公章一套+场地挂靠1年+0申报记账 1300 套餐二 注册公司+公章一套+场地挂靠1年+正规记账报税 费用2000 套餐三 注册公司+公章一套+场地挂靠1年(可开票地址》+正规记账报税 费用2800 这种的有没有什么套路#出纳#
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新客户是美国,有模具订单,不用报关,直接确认Ok就行,现在要安照内销形式开发票,但是纳税人识别号那税局说要按照纳税人识别号(TIN)规则填写,美国是9位数的数字组成,这个是自己随意填写的吗,数字自己编就行? 另外一个问题,开出口发票是选择普票还是专票,新的电子税务局没有查到免税发票地方,请问在哪里开呢#工业制造#
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你好,我想问一下,公司是食材配送公司一般纳税人,新注册了分公司,是小规模,总公司开发票时候,蔬菜,牛羊肉都开免税,那分公司第一次开发票,税率怎么开?是蔬菜免税,调味品等开1%还是怎么开?#农业#
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