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今年产生的费用,已经支付了款项,今年无法取得发票,但明年可以在6月30号企业所得税汇算清缴前取得发票,根据权责发生制我是否可以在今年确定费用,在明年收到发票将发票张贴在今年凭证后面即可,是否有具体法规支持#建筑工程#
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老师,我公司现在截止到11月份本年累计收入为320万,营业成本306万,预计12月份还有产生150万销售收入,截止11月份的净利润为7.88万,我应该准备多少费用票,可以使企业所得税的税负率达到0.8%?应该怎么计算?我想知道我应该准备多少费用票#其他行业#
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老师,请问下,更正申报企业所得税,因为我们公司6月份成立,七月税务登记,税务打电话说上个季度的企业所得税申报,利润总额要改,因为我们公司这几个月都是零申报的,我更正的这个企业所得税应该怎么更正呢?#工业制造#
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外购商品对外捐赠。购进的商品是100元,我按照市价150元进行捐赠,并获得150元的捐赠凭证,可以企业所得税税前扣除。那么增值税怎么处理?从购进到捐赠的分录怎么做啊?增值税申报怎么申报?#商业#
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老师您好,我们在外地有预缴企业所得税,那回机构所在地是不是就不用再缴纳企业所得税,还是说外面预缴的可以扣除掉再缴纳。谢谢老师?企业税负率,是一定要达到吗?还是说根据实际业务来就行,如果没有达到会预警吗?#建筑工程#
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2019年公司应客户要求,先开具了销售发票,但没发货也没收到货款,收入当年没确认,20年确认的,税管员问19年报增值税的不含税收入额与企业所得税汇算清缴申报数据收入为0,不符怎么处理这个问题?#房地产#
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哈哈老师您好,我们公司是小规模,季报,2019年末未计提企业所得税,等2020年实际缴纳的时候才计提。我做2019年企业所得税汇算清缴填报财务报表时,把这部分企业所得税调到了2019年的财务报表中。这样的话我报2020年财务报表时这部分企业所得税需要调减掉吗?我现在在利润表把这部分所得税调减了,但是资产负债表是根据金蝶里生成的报表填的,这样的话两个表里未分配利润的逻辑关系就对不上。我现在很发愁,不知道该怎么做了#建筑工程#
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老师好,我们之前有一个公司是民办非企业的,另一个公司是小微企业的,然后国家出了个证策,民办非企业2到4月三险享受减半征收,小微企业2到6月份享受三险免费征收。然后领导有个操作,跟社保那边申请退回了民办非企业2到3月份的社保,然后将退回社保的人员、金额补交到小微企业那里,这样他就可以少交社保费了,但是这个账务要怎么处理呢?政策和当时做账的分录是图片里的情况#服务业#
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老师,我想问一下!我们本来房租是按12个月摊销的!但是房东现在要求我们提前3个月结清!而且还给我们减免了半个月的房租,我想问一下,我每个月摊销的金额怎么算?要把之前月份的摊销额全部改掉吗#商业#
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老师,我们是小规模,第一季度的增值税,企业所得税等税种都报了,现在主管检查账,让我将一笔费用从之前放的主营业务成本科目放到管理费用,请问只改凭证就可以了吗?其它什么资料需要改动吗?#服务业#
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老师,你好,这个月待报解预算账户给我们退税990元,我没有申请任何退税,我在电子税务局查了一下退抵税费查询,2020年5月25,有一个征收项目为水利建设专项收入的退税990,可是我们自己没有申请过,是系统自动吗?关于水利基金有什么退税政策呢?退的这部分应该如何入账?#建筑工程#
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老师,今天去问了税管员,说是改去年的表,现在增值税附加税表都已经更正了,差企业所得税年报表没有改,现在我要改,现在的问题是,所得税年报,税金及附加那里,需要减掉附加税要退的金额吗?#服务业#
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请问下:异地项目19年预交了企业所得税,现在汇算清缴可以退不?如果不退是否需要填报?企业所得税汇算清缴表已交企业所得税填上数据显示错误,因为企业亏损应缴纳税额为0。如果不退是否可以留到20年抵减呢?#建筑工程#
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老师,您好!问您两个问题,1.分公司的事,总分公司跨地区经营需要汇总纳税,季度分公司自己申报企业所得税,汇算清缴时汇总到一起总公司来报,分机构不需要再单独报企税的汇算清缴,我理解的对吧老师?那总分公司在同一地区,独立核算,也是这样申报呢?2,A公司是一般纳税人,B公司是A公司100%控股的,B公司的法定代表人是个人,这样的公司就是子公司对吧,这样的公司在账务处理上与正常的有限公司有什么区别?A公司对B公司是100%控股,那对于B公司的实收资本是不是只能是A公司投资,法定代表人不能对B公司投资? #建筑工程#
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