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甘老师
个人垫付后面报销的,一般都是做一笔 借:管理费用等 dai:银行存款 查看全部回复
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杨老师
让收票企业开个授权他代为支付款项的证明,然后把账冲平 查看全部回复
3374
王苗苗老师
对方是个体还是公司? 查看全部回复
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咨询服务不在公司经营范围内,一般不能开具超经营范围的发票。需要开具需要先增加经营范围 查看全部回复
2846
patience
没有这个说法,以前有个政策是月销售额10万元以下免税政策 查看全部回复
1672
需要取得发票,没有发票不能税前扣除。公司需要交印花税 查看全部回复
2505
孙老师
个体户纳税人识别号一般是他的身份证号 查看全部回复
17941
易老师
不行 查看全部回复
3955
小妮老师
1、需要个人代开发票 ,没有发票公司可以计入费用,但是这一部分不能税前扣除 2、没有规定的金额 查看全部回复
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按劳务报酬申报,上面是2022.8-2023.7月的劳务费,相当于是每个月1800/12=150元 查看全部回复
2746
可以的 查看全部回复
3053
清岚
可以看对方需不需要发票,对方不需要的话可以不开,你们确认未开票收入 查看全部回复
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一个工程项目里,除了开工程服务费之外,如果真实发生的,还可以开劳务维修发票 查看全部回复
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建议公司账户收款 查看全部回复
6560
正常账务处理,无票部分不得税前扣除 查看全部回复
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车在谁的名下? 查看全部回复
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前期有签订合同吗 和个人? 查看全部回复
3070
借 管理费用-广宣费 dai银行存款 查看全部回复
3382
是的,公司有代扣代缴义务 查看全部回复
2354
按照要求是对方提供发票,你们还要代扣代缴个人所得税 查看全部回复
5942
andy老师
收款人 查看全部回复
3742
是的 查看全部回复
2442
支付从事小额零星经营业务的支出,不到500元的可以不需要发票就可以税前扣除。 注意: 这些零星支出仅仅限于支付给个人的支出,支付给单位的必须取得正式发票才可以税前扣除。 查看全部回复
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个人现在开票增值税是免税的 查看全部回复
4896
秦枫老师
地税发票?现在没有国地税区分了,你是要办理个人代开发票么? 查看全部回复
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借:银行存款等 dai:主营业务收入 查看全部回复
5929
许老师
需要将个人账户的收款转到对公账户或者作为库存现金处理 查看全部回复
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个人可以代开发票的,现在代开普票免增值税。企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
3366
税务局没有扣缴个税的情况下,企业是需要代扣代缴的 查看全部回复
3754
可以用的 查看全部回复
3678
是租赁的什么,对方有支出么 查看全部回复
3283
税务师晓雨
个人垫付公司不承担的话可以按照正常的记账,但是企业所得税不得税前扣除 查看全部回复
3045
根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》 (国家税务总局公告2021年第8号)第三条规定:“对个体工商户、个人独资企业、合伙企业和个人,代开货物运输业增值税发票时,不再预征个人所得税。个体工商户业主、个人独资企业投资者、合伙企业个人合伙人和其他从事货物运输经营活动的个人,应依法自行申报缴纳经营所得个人所得税。” 查看全部回复
3685
需要缴纳增值税 查看全部回复
3605
卖车人通过二手车交易平台出售汽车,交易平台可向新买方开具发票,据以办理汽车上牌、过户手续。 查看全部回复
2767
1.代理报关可以开双抬头发票, A不需要发票的话,B可以拿来抵扣 查看全部回复
2793
木言
老会计私下开了一张1千块钱的发票是什么操作? 查看全部回复
3059
公司是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
3297
Harry老师
你好,如果是非借款非分红,通常需要交个税。 查看全部回复
3797
每次收入的应纳税所得额超过20000元的:应纳税额=每次收入额*(1-20)*适用税率-速算扣除数超过20000-50000的部分,税率30%,速算扣除数2000 应交个税=35000×(1-0.2)×0.3-2000=6400元 查看全部回复
4895
你好,这个发票可以用的 查看全部回复
2471
1、借:银行存款dai:捐赠收入 2、借:银行存款dai:捐赠收入-非限定性收入 捐赠收入-非限定性收入 查看全部回复
3316
对方单位是增值税一般纳税人的13个点,对方单位是增值税小规模的现在是免税。 查看全部回复
3016
你个人垫支后,根据发票金额填报销单,公司根据审批的报销单公户打款给你 查看全部回复
3261
建议把款项支付给可以开发票的个人,然后他们私下转款 查看全部回复
3156
安叔老师
直接计入管理费用或者销售费用 查看全部回复
3014
2942
无法取得发票,可以入账,不得税前扣除,在汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
2319
这种情况是不合规的,建议对公支付 查看全部回复
2462
李伟老师
您银行和发票金额对的上吗 查看全部回复
4151
你们收到款没有冲多记的费用应该会有挂账,可以把去年的费用冲掉一部分 查看全部回复
3062
个人提供的服务开具劳务发票 查看全部回复
2833
原则上是要求开票人与复核人不能是同一个人 查看全部回复
4589
建议是发票退回去重新开 查看全部回复
3067
如果是公司实际业务可以入账,但是不得税前扣除 查看全部回复
2742
这些车辆产权不属于公司 为公司经营服务 签订经营租赁合同 ,这些车辆发生的费用等可以在公司所得税扣除! 查看全部回复
3915
他既然可以开发票出来, 为什么不按照发票票面的银行账户汇款 ,而是打给个人账户? 查看全部回复
18317
高老师
付款可以先挂往来 查看全部回复
2338
同学你好 不可以报销 税前扣除普票必须是你公司单位抬头且包含税号,专票需要包含名称、税号、地址、电话开户行账号等,个人抬头不允许税前扣除! 查看全部回复
2416
如果是真实的需要公司承担的业务,可以 查看全部回复
3069
借应付帐款 dai银行存款 因为是付给对方的个人,需要签订代收款协议,证明个人代对方收款 查看全部回复
个人代开3%税率发票免增值税和附加书,需要缴纳印花税和个人所得税 查看全部回复
4048
可以向税务机关申请代开增值税专用发票。 1、纳税人在境内提供公路或内河货物运输服务,需要开具增值税专用发票的,可在税务登记地、货物起运地、货物到达地或运输业务承揽地(含互联网物流平台所在地)中任何一地,就近向税务机关(以下称代开单位)申请代开增值税专用发票。 2、纳税人应将营运资质和营运机动车、船舶信息向主管税务机关进行备案。完成备案后,纳税人可向代开单位申请代开增值税专用发票,并向代开单位提供以下资料: (一)《货物运输业代开增值税专用发票缴纳税款申报单》。 (二)加载统一社会信用代码的营业执照(或税务登记证或组织机构代码证)复印件。 (三)经办人身份证件及复印件。 3、纳税人申请代开增值税专用发票时,应按机动车号牌或船舶登记号码分别填写《申报单》,挂车应单独填写《申报单》。《申报单》中填写的运输工具相关信息,必须与其向主管税务机关备案的信息一致。 查看全部回复
4579
曹老师CPA
不可以的 查看全部回复
4195
个人借支的时候借其他应收款-个人 dai银行存款 收到发票后 借管理费用-dai其他应收款 查看全部回复
2563
一般800元以下的免税 查看全部回复
3103
对,通过劳务公司劳务派遣的话,农民工在劳务公司属于领工资薪金性质,你们收甲公司的钱开发票 查看全部回复
2823
个人去税务局代开运输发票是么 查看全部回复
1663
可以直接入账 查看全部回复
1711
Icy 何
按照正常销售做分录即可,借银行存款 dai主营业务收入 应交税费——应交增值税-销项税额 查看全部回复
4436
2211
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4581
不合适的 查看全部回复
2486
这月申报期以后吧 就这几天了不一定来得及换票了 查看全部回复
2661
需要的 查看全部回复
2903
6685
由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。一共发生了1600元,所以分2个月扣除,所以[3 000-800(修缮费)-800]×10%×2是算的扣除修缮费用后的应纳税额。2016年取得收入一共是9个月,减去有修缮费用的2个月,还剩7个月,所以(3 000-800)×10%×7 查看全部回复
6004
可以入账,但是是否可以税前扣除要自行判断,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。税务总局对应税项目开具发票另有规定的,以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。 查看全部回复
3281
不可以 查看全部回复
3413
补救方法就是尽快补申报,补滞纳金 查看全部回复
3022
venus老师
你好可以 查看全部回复
2499
不可以,退回重新开票 查看全部回复
2365
可以 查看全部回复
3291
转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 查看全部回复
3230
5730
需要代扣代缴 查看全部回复
3494
你这个就是A把车挂在车行卖了,你应该把钱付给车行 查看全部回复
2521
对方是什么性质的公司? 查看全部回复
4114
公司是有代扣代缴义务的 查看全部回复
2985
先联系客户,看能否重新开 查看全部回复
2229
需要交税 购入时抵扣进项了吗 查看全部回复
13618
如果能证明与公司经营有关,可以做帐 查看全部回复
2611
3401
你们一般纳税人还是小规模纳税人呢 查看全部回复
4675
属于公司真实发生的业务就可以 查看全部回复
4929
要的,个税汇算的范围是取得的工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费等四项所得(以下称综合所得)。人工费是属于劳务报酬。需要退税的,您可以自行决定是否申请退税;需要退税的,您可以自行决定是否申请退税;年收入12万元以上且补税金额大于400元的,则需办理年度汇算。年收入12万元以下或补税金额不大于400元的,可以免汇算。个税汇算是在次年的6月底之前 查看全部回复
3906
增值税适用3%的免征 查看全部回复
2534
夏老师
电费为什么没有发票?是和其他单位在一起吗?那可以复印其它单位的发票。让单位出具分割单。 查看全部回复
3629
个体工商户税率较低,整体以利润为准的,如果查账征收的话, 个人代开发票是可以入账的 查看全部回复
3766
那不是直接计入营业外收入的,记到递延收益的是分与收益相关的,直接进当期损益 查看全部回复
3960
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