进项税,利润

老师，想问你一个问题，就是我们这个月开票收入40万，但是没有成本票，工资计提了3000，这个时候肯定产生利润，但是我们银行流水支付补发以前工资50万，是否利润会变成负数#其他行业#

3587

从国内采购商品,取得开具的增值税专用发票上注明金额60万元、税额7.8万元;购货过程中发生运输费用,取得一般纳税人开具的增值税专用发票,注明运费金额4万元;从国营农场购进免税水果用于销售,支付收购金额22万元,开具合法收购凭证;购入运输服务,将该批农产品运回企业,取得增值税专用发票,注明运费金额1万元。入库后,将该批农产品10%用于职工食堂 该业务的进项税转出金额怎么算#其他行业#

4607

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进项发票的勾选是只要勾选相应的进项税就行吗 还是要分类勾选呢#其他行业#

3401

利润分配的分录怎么做#初级#

3872

你好，进项税额是385321.10，需要找多少专票来抵呢？#初级#

3674

货物销售出去，当期公司进项税比较多可供抵扣，也必须缴纳增值税吗？#农业#

4240

我们是做煤炭的 煤放在煤厂上风吹日晒有亏损 盘亏时用做进项税转出吗？#其他行业#

3586

我们公司的进项大于销项，本月有留抵进项，不做账务处理，申报表的会显示留抵税额。但是在资产负债表里，应交税费显示的是本月的销项税额，其他流动资产显示本月的进项税额，没体现留抵的税额，资产负债表是否有误？#其他行业#

4862

小规模纳税人股东分红，怎么做分录，如果我做了 借：利润分配-未分配利润 贷：应付利润 借：应付利润 贷：银行存款 那这个怎么反应到利润表中，这样会导致利润表的净利润不等于资产负债表的未分配利润#餐饮酒店#

5788

老师， 待认证进项税和进项税的区别是啥呀#其他行业#

3662

6月份我们公司利润24万，交了6000左右的所得税，现在利润22万，怎样把之前交的所得税退回来啊，我要找多少费用票啊#其他行业#

3596

前期是小规模取得的专用发票，后期变成一般纳税人，前期取得发票的进项税如何处理#建筑工程#

3689

老师，你好就是我资产负债表资产合计和负债所有者权益不一致，相差金额就是利润表的利润金额，我是做账的时候需要给他结转到本年利润嘛#物业#

5615

老师，您好，我想问一下，“盈余公积弥补亏损50万”这50万为什么要计入期末可供分配利润呢？#初级#

3295

报表上的进项税可以修改吗#其他行业#

3996

销货方10月开具增值税专用发票，现在11月份，买方进项税未抵扣，发生退货，销货方可以自行开具红字发票吗？需不需要买方开具红字发票申请#工业制造#

4391

资产负债所有者权益 收入费用和利润的借增贷减 还是借减贷增#其他行业#

4585

你好老师，申报增值税时，贸易公司一般纳税人，进项发票的数量大于销项发票的数量，但是销项税额大于进项税额，抵扣完之后还需要缴纳4千的税，进项销项的数量不一致可以吗#房地产#

5327

你好，老师。公司是一般纳税人，已知公司进项税留抵有9万。现在要开税率是9%的的专票。可以换算出来，能开多少钱的发票呢？#商业#

8356

请问12月的利润是怎么变成1月的利润的，让他减小那么多#工业制造#

3748

本月销项税大于进项税，到上月还有留抵的，留抵的记在了待抵扣进项税科目里面了，我这个月月底怎么结转税，具体的账务处理怎么做#其他行业#

3701

老师，小规模纳税人拿到专票，都是作成本，那这个进项税额就不管它了是吗，会不会形成滞留票#商业#

4095

老师，在吗？我们跟供应商有几个合同发生了部分退货，进项税额已抵扣，我上月底已开出红字信息表，我这边进项税额需要转出，怎么做账呢？#其他行业#

4008

老师，开了红字信息申请表的发票，进项税额报税需要转出，那怎么做账呢？#商业#

4147

老师，员工报销火车票，直接按9%计算进项税，填增值税抵扣表是吗？#餐饮酒店#

4008

分配利润去年利润以后，怎么勾稽不平了呢？ 资产负债表期末未分配利润与利润表净利润勾稽 分录是 借 利润分配_应付利润 贷 银行存款#商业#

4123

增值税进项税额10%加计扣除如何进行账务处理#高新企业#

3627

老师 我想问下 费用发票 如果是开专票的话 进项税可以抵扣吗 增值税不是要有流转才能抵扣吗 只有进来的发票 没有出去德发票 所以费用的专票是不能抵扣吗#房地产#

5632

公司车子的车辆保险的进项税额专票可以抵扣吗，我们是一般纳税人#服务业#

3696

老师我有个疑问，会计去年年末销项税和进项税没有结转冲平，我可以在今年年初调整冲平没？#其他行业#

4154

本月开了贵重首饰发票 有消费税500 进项税额1000的话，那还需要缴纳消费税么？#高新企业#

4423

有销项税额，和税负率，怎么推算需要的进项税额#其他行业#

3512

什么情况可以冲暂估，必须利润负才可以吗？#初级#

3494

去年的账务，我公司给对方公司开票5万，对方公司付了两万的款，对方公司又给我公司开了3万的票作为销售退回，多开了一万，去年会计已经入账，借：主营业务成本和增值税进项税合计3万，贷应收账款-3万，这样做账对吗？问题是多退回的一万现在如何做会计分录调整呢？请老师写出调整的会计分录#出纳#

3689

未勾选的进项税要做入账吗#餐饮酒店#

4590

这500是从31200出的 就不能计入主营业务成本了吧 不然重复了。那应该怎么做分录 做费用也会减少利润啊#其他行业#

2715

老师，你好！请问下我公司是小规模纳税人，如果开票季度超过45万，全额交税；就算企业利润是亏损的。是不是也需要缴纳增值税#建筑工程#

5021

为什么出差时的车票要计算进项税呢#其他行业#

4421

有销项税，有税负，怎么计算需要多少进项税？#商业#

3497

商贸企业，销售的单价比库存购进的单价高太多，利润过高，如果想清掉库存又想控制成本的话，应该怎么做比较好。#商业#

4814

您好，想问一下这个公司有库存16万多，利润负四万多，每个月开票他会找进项，老板想交所得税，怎么办呢#初级#

3459

你好，企业没有年初未分配利润，本年度也没有进行利润分配，但是利润表的利润总额和资产负债表的未分配利润不一样是什么原因呢#工业制造#

5093

公司产品几千个，有成品和半成品，采用哪种成本法好些呢？怎么核算出利润？#工业制造#

5750

本季度发现上季度税务局利润表申报有填写错误，导致营业利润等数据不对，这种要怎么办呢？#房地产#

3936

如果公司进来新股东，按照不同比列来利润分配，在这之前公司的各种资产要先做个清算，没有具体金额这个要怎么操作呀？#商业#

2843

建筑企业，公司购买一台16000元的打印机用于办公，购买一台12000的冰箱用于食堂。请问如何做会计分录。（1）是计入固定资产呢还是管理费用呢？还是两者皆可呢？（2）如果计入固定资产的话是按平均年限法计提折旧呢？还是一次性计提呢？（3）冰箱的进项税可以抵扣吗？谢谢各位老师，祝工作顺利！#建筑工程#

4502

老师，简易征收做进项税转出怎么操作啊？#其他行业#

3261

老师，简易征收做进项税转出怎么操作啊？#其他行业#

4001

你好老师，咨询下企业所得税季度申报本年累计金额怎么填（是按1-9月份累计金额还是7-9月金额）：比如说我第二季度赚了，本年累计利润是100w，第三季度亏了50w，按照第三季度来申报时不用缴纳企业所得税的，但按本年累计数还是赚了50w，岂不是还要缴纳企业所得税#其他行业#

3683

让我看了九月的利润表利润亏损的非常大（近百万），然后看了一下收入较低，管理费用非常高，安排让我看做过的账，从去年八月开始到今年的9月的，说让我看看有管理费用有没有计重复，或者是说让我看看做的凭证有没有问题。如何找出问题。怎样解决#服务业#

3710

我公司为一般纳税人，公司预收账款太多，又无需退回，都是公司的主营收入，我可以这样做账吗？我可以这样调到收入吗？借预收账款，贷主营业务收入，应交税费增值税进项税#出纳#

3908

老师，有哪些科目不能放在反方向，然后会影响利润？#商业#

3634

小规模企业收到增值税专用发票是当普通发票全金额入账还是记进项税额呢？#建筑工程#

3973

本月销项税额比进项税额多很多，有什么办法能不交这么多税呢，在报税方面能处理吗？#其他行业#

3560

公司业务量特别少，为了不交税，每月的都计提费用，这样利润就为负数可以不用交税了，但是我不太清楚这些到期末的时候该怎么操作？#出纳#

4545

没有抵扣的进项税怎么做账务处理#商业#

3779

这我知道，我意思就是两百万的收入做多少利润合适，应该有比例？#商业#

5548

老师，利润分配怎么转到银行账户#商业#

2885

个体商户按利润交税，累进税率是多少？#个体工商户#

4489

免税苗木发票进项税抵扣金额怎么计算#房地产#

4743

一家贸易企业，净利润达50%，所得税交没问题，那以后帐上的利润应该怎么消化掉？#商业#

3682

农村合作社开具农作物普票可以抵扣进项税嘛#农业#

4632

老师，想请教一下，公司购买了一辆车，实际付款金额比发票金额少，那我进项税转出要怎么计算#其他行业#

3934

上个会计把进项做错了，导致进项税额和申报表不一样，进项税额比申报表多，应该怎么调整进项，会计分录怎么做#出纳#

3433

本年利润余额在贷方 怎么利润分配在借方 又成亏损了#服务业#

4650

技术服务公司 系统开发人员的工资可以计入主营业务成本吗。分录怎么做 包括计提 发放 是不是计入管理费用和主营业务成本 对利润的影响不会改变。都是扣除项#其他行业#

4486

老师，我想请教一个问题，于本月利润表营业利润是正数，按道理是应该要计提所得税是吧？但是在税务系统里面由于去年是亏损，那么就是呈现弥补以前年度亏损，本月营业利润没有超过以前年度亏损，所以系统里面弹不出所得税，怎么处理呀？#建筑工程#

5024

飞机票能抵扣进项税吗#商业#

5554

老师 我们仓库这俩月时间没人管理进出货，这个影响利润吗？还是影响其他方面的#工业制造#

3200

火车票可以抵扣进项税吗，税率是多少#房地产#

3655

老师，你好我的销售收入30万，成本20万，还有十万的利润是做到未分配利润嘛#物业#

8434

一个公司下面4个项目，分别承包给4个人，4个人的成本跟利润还需要单独核算，但公司还需要一份总账，这个怎么记账？记一份还是5份？#其他行业#

3592

会计中的当期销项税额和当期进项税额与税法中的当期销项税额和当期进项税额区别在哪里？#初级#

2968

单位融资租赁一台机器，机器价值为240万，按24个月还。每个月收到进项发票，10万每月，含11504.42元的进项税额。请问怎么做帐务处理。（所有数据均为举例）#工业制造#

4218

你好，例如我公司给对方公司开了10万专票，对方公司给我公司打款8万，会计做账借应收账款10万，贷主营业务收入和应交增值税销项税合计10万，借银行存款8万，贷应收账款8万。然后对方公司又给我公司开了3万的专票，去年会计已经入账借主营业务成本和应交税费增值税进项税合计3万，贷应收收账款借方-3万。 现在我公司应收账款为-1万元，相当于又多抵扣了进项税，对方公司不愿意开红字发票怎么办#出纳#

3418

想问一下 想销售产品，个别产品有破漏损坏等情况 需要退回进行产品报废， 像这类报废产品属于非正常损失吗 需要转出进项税吗#其他行业#

3241

您好，我们是小规模，金蝶软件，没有以前年度损益调整，5月份补缴了一个汇算清缴企业所得税，这个如何做账？是自己增加一个以前年度损益调整还是直接用：借利润分配，贷应交税费做？然后做完这个分录还需要调整其他的吗？ 第二个问题是发现19年和20年收入做少了，税做多了。19年收入少做83.04，税多做83.04，20年收入少做8.36，税多做8.36，这个需要在21年如何调整？#商业#

4327

福利费的进项税额不能抵扣，但是我同事之前抵扣了没有做进项税转出，那我这个做进项税转出会计分录怎么做呢？#出纳#

3528

购方跨年退回已购房屋，进项税额已抵扣，开红字信息表给对方，收到红字发票后，购方分录？#其他行业#

3868

老师，请教一下，我有一个2016年的79.91元要进项税转出，账务上通过哪个科目处理呀？我们用的是小企业会计准则，里面没有“以前年度损益调整”这个科目。#其他行业#

3775

老师你好，我发现上年年底没有吧本年利润结转利润分配了，怎么办#建筑工程#

3214

请问下已经认证抵扣的进项税后来红冲了 报税时要怎么处理#其他行业#

3350

老师你好，上个月开票人在抵扣的时候把餐票给抵扣了，这个月报税的时候得做进项税转出，我想问下我填的位置对不对#商业#

3611

以前是我们先垫付然后厂家返钱，现在不用垫付了，厂家直接给我们配件，我们就给客户安装一下。中间不收钱 怎么做账务处理才能不影响利润呢？ 工人工资有提成#其他行业#

3279

之前月份增值税申报的时候，收购农产品的进项和加计扣除的这些进项税额应该是在表中的一般项目里，不知道怎么跳到了即征即退那个项目里了，请问后面增值税申报的时候怎么给他调过来，即征即退项目那里给他清零， 进项税跑到即征即退那里，导致了进项少了，多交增值税了#工业制造#

4351

还有季度申报企业所得税的话，利润表上本年利润是69万左右，弥补以前年度亏损60万，我们还需缴纳（69-60）*2.5%的企业所得税，但是我们还涉及了一个以前年度损益调整减少了30万的利润，按理说我们是不需要交所得税的，这个怎么填写呢#其他行业#

6225

老师你好，我问一个问题呢 就是服务费我们做了进销存，但是他没有具体数量，所以我们数量直接录的金额，单价是1，现在要出库，该怎么录呢？才能体现有利润，同样也是没有数量#其他行业#

3608

商业行业利润怎么计算？公式是什么#商业#

4715

我想问一下--利润=收入-支出-成本吗？但是支出里面包含有成本费用的哦，还是利润=收入-（成本-支出）呢？#其他行业#

7326

增值税专用发票可抵扣进项税额，增值税普通发票不能抵扣进项，为什么增值税电子普通发票又可以抵扣呢？#其他行业#

4346

老师进项税转出的税额，需要加计抵减吗#其他行业#

5090

小规模当季未开票的还用做账吗？所得税表利润变成负数可以吗#建筑工程#

3941

对了，像外贸企业一般货物国内销售的话，会计凭证和一般的商贸企业的做账形式是一样的，进项税额该抵扣的就抵扣对吧#其他行业#

3129

小天老师，我公司是一般纳税人，是零售卖卫浴的，请问那个销项税额和进项税额抵扣的账务处理是怎么做呀？#其他行业#

3556

老师，我想问下不能抵扣的进项税额怎么办？#其他行业#

3035

新接的企业账上的进项留底比税务报表上的进项留底少，想把账上的进项税调成和报表一样的数，怎么做分录，或者怎么处理这个问题合理#房地产#

3521

咨询您一下，进项税额大于销项税额，月底还用做凭证吗？#出纳#

4229

老师您好 我想请教您 企业所得税季报 我们本期利润30万全年利润210万 请问我这个季度要交多少的企业所得税啊？#其他行业#

3623

老师，问下，建筑公司开400万专票，税率9，没进项税的情况下应交多少税#建筑工程#

4028

友友们，我想问这个个体工商户 自然人电子税务局（扣缴端）经营所得 这个季度利润控制在多少比较合适 #建筑工程#

4260