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王苗苗老师
进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
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李可可
1、货销售出去,出现坏了,帐面挂着应收款,款已经收不回来的了,请问怎么样处理?如果是因为货品质量问题发生的折扣,可以开具负数发票,冲减应收账款,收入和增值税 查看全部回复
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王佳丽
相当于老板先借备用金,计入往来,购买材料后冲往来,然后销售结转收入成本, 查看全部回复
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李凤
换算? 查看全部回复
752
燕子老师
酒类包装物押金(不包括啤酒、黄酒)在收到时就需要并入当期销售额 查看全部回复
857
吴萌老师
这种情况下可以这样: 1.?确认收入: 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)(如果涉及) 2.?后期收到款项时: 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
1055
andy老师
账载金额填写实际发生的合计数 查看全部回复
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你是销售方还是购买方 查看全部回复
722
还是和正常销售一样,结转主营业务成本 查看全部回复
1019
安叔老师
如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
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公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
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办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
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开部分红冲的红字发票,增值税在当月正常抵减,按照当月正数增值税减负数增值税后实际的增值税去申报 查看全部回复
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夏老师
你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
811
只要业务真实,红冲重开没有什么大的影响,正常申报纳税就好 查看全部回复
1173
tammy老师
销售同比就是本期的,除以上一年同期 查看全部回复
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进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
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板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
1065
安装9% 设备13% 查看全部回复
1020
销售文具不存在免税 查看全部回复
1129
买来就是打算卖的是吧 查看全部回复
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平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
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样品是什么,是吃得喝的么 查看全部回复
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曹老师CPA
亲,借 管理费用 dai 户存现金 查看全部回复
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白酒在生产环节交消费税,白酒消费税是复合计征的,税率为20%和0.5元/500克(或500毫升) 查看全部回复
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公司员工的个税申报是全员全额申报 查看全部回复
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是指商品质保吗 查看全部回复
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小规模纳税人销售自己使用过的固定资产以及销售旧货,按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税。不过,根据财政部和国家税务总局2023年第19号文,增值税纳税人适用于3%征收率的应税项目,减按1%征收。 查看全部回复
1380
李伟老师
借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
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处置使用过的固定资产取得的收入需要申报增值税 查看全部回复
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像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1299
西贝老师
同学你好,专利转让开票大类属于无形资产 查看全部回复
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同学你好,如果不是租赁业务的话,预收的款项入合同负债哦,你先把应收账款调到合同负债,然后每次确认收入借:合同负债dai:主营业务收入 查看全部回复
1200
23年的成本之前有入账么 查看全部回复
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也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
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独立交易原则,a和b按照购买和销售货物处理,一方是计入库存,成本,另一方是收入;该开具发票开具发票。 2b收到预售款后计入预收账款,待c买水后转收入 查看全部回复
1038
Harry老师
你好,一般账务处理主要分为以下几个步骤: 确认收入: 借:应收账款或现金 dai:主营业务收入—主售商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额)12 结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品—主售商品 dai:库存商品—赠品12 赠品账务处理: 借:销售费用 dai:库存商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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比如前期的应收账款收回来了,或者有借款 查看全部回复
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一件代发,客户确认收入后,借 库存商品 dai 应付账款等,确认收入,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
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你好,可以的 查看全部回复
1421
按照9吨结转 查看全部回复
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101020202 查看全部回复
731
颜老师
我仔细看看你的问题 查看全部回复
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借:库存商品,dai:生产成本,这个是制造业,产成品 生产完成,归集的生产成本转到库存商品 查看全部回复
1138
云峰老师
库存商品结转成本的会计分录处理方式如下: 1、借:库存商品,dai:生产成本。表示将生产成本转为库存商品,同时增加了库存商品和生产成本。 2、借:主营业务成本,dai:库存商品。表示将库存商品转为销售成本,同时减少了库存商品和主营业务成本。 查看全部回复
781
同学你好,拿到发票后抵扣 查看全部回复
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同学你好,材料销售的话进销项的品类要一致的,如果不一致需要重新开 查看全部回复
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需要做分录吗?怎么入账呢?借 发出商品 dai 库存商品 查看全部回复
951
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
1237
wam
按照项目合同逐一登记台账,记录每个合同每笔款项的收付时间! 查看全部回复
1335
库存商品如果处置的话,会影响利润 查看全部回复
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交易额是销售总额,包括应收账款 应收账款是属于未收的销售款 查看全部回复
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暂估入账的冲销掉 查看全部回复
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如果是以FOB价进行出口,那么在开具出口发票时填写FOB价即可。 如果是以CIF价开具出口发票的,要在备注栏注明折算后的FOB价 查看全部回复
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有开具发票么 查看全部回复
919
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
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如果个人也是提供设计服务的话,就开设计服务发票 查看全部回复
1254
亲,毛利是收入减去成本 查看全部回复
1232
杨老师.
不需要 查看全部回复
1106
是购进后直接出售么 查看全部回复
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可以增加经营范围后,开具现代服务费(帮别的公司介绍客户)吗?可以 查看全部回复
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比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
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但这个代收货款不是我们实际合作的客户,其他应付款科目 查看全部回复
红字发票可以数量不变,金额部分红冲嘛 不可以 红字发票是根据原发票信息红冲 查看全部回复
1317
按实际的开具 查看全部回复
1498
业务提供了么 查看全部回复
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需要有 查看全部回复
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不能吧亲,看看发票 查看全部回复
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同学,如果是零售黄金的话是取消许可证,采取的是核准制 查看全部回复
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对的,可以的 查看全部回复
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借:应付账款-暂估 60000 库存商品 20000 dai:应付账款 80000 查看全部回复
都是管理部门的支出么 查看全部回复
1328
销售报废的汽车零配件开票怎么开,按货物类开具 查看全部回复
679
不能长期这么干,偶尔金额不大没有问题,长期的话,价格明显低于市场平均价,税务有可能会让你调整补税,有这方面的税务风险 查看全部回复
1458
一般只要发出货物,货物的控制权已经转移时就应该确认收入并结转成本 查看全部回复
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是不是还得看签合同的主体是谁?是的 查看全部回复
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借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
923
你好,当月开出销项,在当月底之前进项能回来都没有问题,如果超出当月,次月申报当月税费,就会按税率全额来缴纳增值税,所以建议还是在确认进项有的情况下,进行开票是最合理。 查看全部回复
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在结转生产成本模块点击【查看结转表】,进入结转表界面,右上角点击【打印】,进入打印预览界面,“纸张尺寸”选择实际使用的纸张大小,“缩放”建议选择“适应纸张大小”,预览效果无误后点击【打印】按钮即可。 查看全部回复
1824
一般是计入销售费用 查看全部回复
1283
如果研发项目立项的话,跟研发相关的支出可以入到研发支出 查看全部回复
Leaf
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1306
购买了一批商品,原先不确定用途。先计入库存商品 查看全部回复
1363
是对内销售还是出口 查看全部回复
1179
销售榴莲树苗产生的管理费销售费记到管理费用/销售费用 查看全部回复
1416
农业公司 购买榴莲树幼苗 一部分养护后直接销售,购进时记到消耗性生物资产 查看全部回复
1481
印花税有征税范围的,在征税范围内的需要交,不在的话不用交 查看全部回复
989
你们买材料供应商无需给你们备注 查看全部回复
1041
你好同学,你需要知道你有多少进项税,才能知道增值税及附加有多少 查看全部回复
1262
不是,库存商品是成本 查看全部回复
1333
木言
是的 查看全部回复
1585
同学你好,是的哈,没问题 查看全部回复
是的,敏感资产增加=基期敏感资产*销售增长率 查看全部回复
1369
杨英芝老师
1578
螺蛳粉包装袋计入生产成本 查看全部回复
703
资金周转快,表明后续订单可以用前面订单的回款进行采购支付,所以公司留存准备的资金量就可以减少 查看全部回复
1606
因为资金需要量=(基期资金平均占用额-不合理资金占用额)×(1±预测期销售增减率)×(1-预测期资金周转速度增长率) 查看全部回复
同学你好,开具免税发票在赋码的时候要选择优惠政策,然后就可以开免税了 查看全部回复
915
甲方要交增值税及附加、印花税、土地增值税、企业所得税 查看全部回复
991
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