游戏开发公司外包出去的软件项目和自己公司研发人员的电脑折旧支出还有工资应该怎么入账比较好,研发支出还是主营业务成本,亦或是计入管理费用呢,因为这个月才注册的公司,外包的20万全计入费用会让企业全是亏损有影响吗?公司近期是没有收入的。麻烦老师了#服务业#
1298
请问,政府给园区返税,园区收取费用再支付给签约的各企业,都属于一个老板不同法人。 1.费用支出走个企业,园区0申报,返税时园区不开票写收据给企业。 2费用都走园区,返税时开服务费发票正常申报。 另外工资支出如何规划?老板是否计提工资?#商业#
1815
根据以下经济业务,逐笔编制相应的会计分录。 某企业为增值税一般纳税人,增值税税率为17%,12月份发生下列经济业务: 1.12月3日,甲公司购入A材料一挑,取得的增值税专用发票上记载的价款时400000元,增值税额为68000元,材料已运到并验收入库,款项已经支付. 2.12月10日,用银行存款实际支付职工工资100000元 #出纳#
2126
老师,请教一下。有A、B两家公司,A公司比较小型,达不到某些大客户的合作要求,B公司大型一点,达到大客户的合作要求,A、B是兄弟公司,比较友好。这种情况A、B两家公司能不签订一个代销协议,B公司代A公司销售一部分的货物给大客户,A公司把代销产品给到B公司,开票给A公司,B公司再把货物销售给大客户,大客户开票给B公司,两边开票的单价是一样的,B公司没有拿任何的回扣,请问这种操作,签订的代销协议合法吗?#房地产#
2012
销售给甲公司 A产品一批,该批产品的成本80000元,销售货款200000元,专用发票注明的增值税率13%,增值税税额为26000元,产品已经发出,提货单已经交付买方,货款及增值税尚未收到。#出纳#
1637
你好,老师!我是新手,目前我在一家刚成立3个月的刀剑制造业公司做财务。这家公司规章制度不全,原材料购进来有些是开票的有些又不开票的,然后生产环节领料也没有领料单。这家公司生产的刀剑品种繁多,实际生成成本都不一。 比如 我收到的进项票明细是配件、钢材这些,我开出去的票品类是宝剑这些。然后车间生产领用材料也没有领料单之类的,领用入库都没有,包括车间的费用也不清晰。过几天就要报税了,我该如何核算完工成本以及销售成本哈?谢谢#工业制造#
2035
会计分录:(以人民币为记账货币) 11月8日 汇出员工工资10000港币 11月11日 由于银行问题退回9750港币(扣掉手续费250) 11月13日 重新汇出员工工资10000港币 请问会计分录怎么做谢谢!#其他行业#
2235
老师你好,我们公司是以设计费为主,偶尔有一些汉服服装租赁的业务,我在计入主营业务成本的时候,只是把设计人员的工资和购买汉服的费用计入了成本,这样做对吗,还是需要像商贸企业那样结转成本#服务业#
1231
我们公司有一个人这个月离职了,但我们是十五号发上个月的工资,上个月的个税端口我已经申报完了,但这个月发完他上个月的工资还需要一个玥的离职补偿金,这个我应该怎么做,会计分录怎么写,个税端口怎么申报#服务业#
1936
商贸公司,主要是给超市送货,产品繁多,暂时8000多个商品条码,想问一下结转销售成本的问题,目前公司按开票确认收入,直接按销售发票对应的商品成本结转成本吗?那些已经发货,没有确认收入的分录应该怎么做,比如10·1-10-21之前的销售已经开具发票,22号以后的商品也销售了,当月不确认收入,但是商品已经销售,公司不确认收入,分录应该怎么做#商业#
1927
老师您好我们公司是汽车维修服务的,经营范围有汽车零部件及配件制造,机动车修理和维护,汽车装饰用品销售,汽车装饰用品制造,汽车零配件批发,汽车零配件零售,汽车销售,电子产品销售,日用化学产品销售。我上个月开了一张塑料制品*汽车贴膜13个点的专票,和两张汽车养护、一张汽车美容6个点的普票,这个月要报税,13个点的电子税局自己带出金额,6个点的填不了,这是什么原因呢#出纳#
2904
一般项目:组织文化艺术交流活动;市场营销策划;会议及展览服务;信息技术咨询服务;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);企业管理;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;网络技术服务;企业形象策划;广告制作;专业设计服务;园林绿化工程施工;广告设计、代理;平面设计;家用电器销售;通讯设备销售;音响设备销售;图文设计制作;办公服务;组织体育表演活动;摄影扩印服务;摄像及视频制作服务;电子产品销售;办公用品销售;日用百货销售;文具用品零售;机械设备租赁;广告发布;婚庆礼仪服务;信息系统集成服务;住宅水电安装维护服务;电气设备销售;电工器材销售;电力设施器材销售;家用电器零配件销#房地产#
1833
你好,我们有个个体户,21年的数据被查,我们收入是138万,报的成本费用合计144万,查出来的数据是成本53万,工资30万,其他20万,还差40万左右,我们怎么跟税务工作人员解释比较好呢#餐饮酒店#
2320
怎么算企业缺多少发票?请问怎么看企业缺多少发票啊,是不是申报的总收入(100w)-电子税务局上面的社保(6w)-电子税务局上面查询收到的发票(10w)-在个税系统上面申报的工资(60w)-银行财务费用(1w)之后的这个数就是我要交企业所得税的利润总额23w,,但是我们平时有录进没有发票的报销还暂估了一些费用,现在利润表上面的利润总额是19w,是不是23-19=4w就是我缺的发票哦#服务业#
4261
请问老师,我们公司在2022年做了借:研发支出20w,贷:应付工资20w(没有资本化,也没有费用化),该笔分录想在2023年冲掉,请问是直接红冲吗?还是需要通过以前年度损益调整科目呢?#高新企业#
1756
我们是建筑行业,母公司想年底一次性将今年计入母公司的人工成本按一定的比例分摊给我们,由于我们整个项目还没建完,分摊下来的工资可以计入在建工程吗?母公司之前是计入的成本和费用。另外税务局如果查账,我们需要提供哪些资料做支持文件呢?多谢#建筑工程#
1829
我们是物业公司,我们与甲方的合同规定,每个月的物业费为10万元,但客户要求我们要为他们代交之前留下的员工(大概30个人)的工资,我们与甲方规定,与这30个人有关的工资与费用(假设这个月5万元),我们代付后,甲方会在月直接打10+5=15万元给我们,并且要求我们开15万元的专票,请问我们如何做账呢#物业#
1705
请问这个账务是什么意思,对企业有哪些好处呢 计提研发人员工资:借:开发支出-费用化-直接人工 贷:应付职工薪酬-工资 研发人员工资转出:借:应付职工薪酬-工资 贷:主营业务成本-其他#工业制造#
1994
发工资的分录问题,会计新手 8月计提工资 借:管理费用-工资35600 销售费用-工资6088 贷:应付职工薪酬-工资41688 9月实际发放27070,其中 管理费用20982 销售费用6088 (有几位员工的工资14600下个月发) 有一个员工代扣代缴个税17.61 发放工资的会计分录和个税的分录怎么写? #商业#
2771
你咨询一下,税务局查账调增了工资22万。税金是4700元,调增的凭证是借主营业务成本工资22万。贷其他应付款22万。因为我的软件的科目里面没有以前年度损益调整。这些凭证该怎么调?还有我公司应收账款收到承兑汇票100万。然后转给了另一家公司。给这家公司从个人账户付了1万多的手续费。这家公司把100万转到我们公司账户上了。这个凭证怎么做?能不能给写一下会计分录#建筑工程#
2152
我方为设计单位,完成了设计服务,开具了100万的发票给甲方。甲方收到我方的发票后,与我方,保理方签订了三方协议。在这之后,我方收到了保理方支付的98万现金,还有2万的保理费融资发票,现在要做会计分录,请问该如何处理会计分录,能够平账呢?同时有没有相关规定,或者会计准则呢? 1.100万发票是我方开给甲方的,我方是销售设计服务 2.98万现金是保理方开给我方的,2万保理融资费发票,是保理方开给我方的,我方为购买金融服务 3.以上情况,如何会计分录,如何平账呢?#房地产#
2185
法人从我们店内拿走的东西,做成福利费,税应该怎么做。所有的会计分录应该怎么处理。我们目前是小规模纳税人,其中有免税产品。老师能根据这个图,具体写出来吗?问了几个人,会计分录都不太一样,能不能附上数字。#商业#
2360
请问我在公司不需要做财务报表,只是把公司内部的收支成本等费用录入金蝶,不涉及开具发票,增值税申报,不涉及纳税申报,税务公司有找另外代账公司处理。最近在经济普查,然后找外账拿了2023半年的财务报表数据,发现收入只填了开票收入,没有主营业务成本(没拿到成本票),有管理费用(公司其他费用的发票),然后工资附件上面只有两个人,营业利润一直是负数。如果后期税局来查的话,我也边需要承担责任吗?#餐饮酒店#
3806
我们公司是商贸火锅食材批发企业使用月末加权一次平均法,7月份销售A产品10件收入1450元,结余4件,7月份如何结转成本?8月份卖出A产品145/件和140元/件,卖出的价格不同,月底算利润应该怎么算? #商业#
2083
6月我公司一般纳税人,先是卖了设备给Y公司(合同含税价14000),Y公司分3笔付给我公司,第一笔定金4200已付,第二笔第三笔都未付,且第三笔费用700在设备安装调试好后12月内付 6月我登账 借:银行存款 -4200 贷:应收账款-Y公司4200 然后我公司在K厂家购进设备(合同含税价9800),我公司也是分3笔付款,第一笔定金2000已支付,第二和第三笔都未支付 6月登账 借:应付账款-K厂家2000 贷:银行存款-2000 销售设备,还未开发票给Y公司,购进设备,也暂未开发票给我公司 7月份的时候,K厂家将设备直接发货到Y公司(Y公司承担运费,问题是现在入库和出库的分录还有怎么结转成本#商业#
2998