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云峰老师
你好同学,逐笔核对,期初寄存加上本期入库减去本期发出等于期末寄存 查看全部回复
778
厚积薄发
正常情况下需要开具发票的,分录的借方主要看用在哪里。 查看全部回复
1423
tammy老师
符合固定资产的入账条件就计固定资产 查看全部回复
837
wam
什么业务的评估费? 查看全部回复
1344
杨老师
1月份来的是去年的发票吗 查看全部回复
2590
patience
个人的款项用于公司经营,是以借款的名义还是投资款的名义 查看全部回复
984
燕子老师
对于不清楚的款项可以先挂其他应收款,然后等查明原因在做处理 查看全部回复
1152
你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1722
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
你好同学 缴纳社保时 借应付职工薪酬 其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
1100
税务师晓雨
6000/12=500 一个月500的话,一般不缴纳个人所得税 查看全部回复
1653
已出库销售产品 借:主营业务成本dai:库存商品 查看全部回复
1277
andy老师
不符合收入确认条件的,直接借:发出商品 dai:库存商品 查看全部回复
1196
理论上可以的,如果是真实业务,那没有什么问题;如果这张票不是你们的实际业务,不建议走现金,税务疑问后容易查出问题 查看全部回复
2037
去年多提的费用,汇算没有调整是吧?更正去年的汇算请教;多提的冲回借方计提时的挂帐科目 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1577
代扣个人所得税;借:应付职工薪酬dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
981
你好同学, 有规定。是不允许的。 查看全部回复
1125
可以进成本,景区为吸引旅客做的改造支出 查看全部回复
1830
安叔老师
不能再用了 查看全部回复
1702
王苗苗老师
如果取得进项票比较多,抵扣不完,可以根据实际情况勾选一部分,其他的先不勾选认证,账上记到应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
在的 查看全部回复
1758
你们实际的业务是属于去年的业务,今年取得的发票吗/ 查看全部回复
2407
这3个人的只能在12月的工资表里面冲掉 查看全部回复
1536
李伟老师
开的专票是吗? 查看全部回复
1293
一般不用做账务处理,一般没有抵扣完的留底税额就挂在应交税费-应交增值税转出未交增值税借方科目 查看全部回复
1717
按照制度不予报销的部分,报销单上标注,不需要做账 查看全部回复
1404
公司的费用款项全部做账了,全部有合规票据么 查看全部回复
1123
低值易耗品要做账务处理吗,低值易耗品要入账的。 查看全部回复
1649
相关的服务发生没或货物交付没 查看全部回复
1814
税收亏损无需单独处理 查看全部回复
1235
可以一次性计入财务费用 查看全部回复
1737
上牌费用,检车费用,安检服务费可以计入洗扫车,抑尘车的入账成本,如果是作为固定资产使用,计入固定资产 查看全部回复
710
10月份除了红冲的发票有开具其他的发票么 查看全部回复
907
借:银行存款 51500 dai:主营业务收入50000 应交税费-应交增值税(销项税额)1500 查看全部回复
1824
预付的什么款项?相应的货物或者服务你们收到了吗 查看全部回复
1401
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1751
账务上需要做处理 查看全部回复
1551
数电票不能作废,如果发生开票有误等情形,需开具红字数电票冲红 查看全部回复
2241
可以挂账,挂账的意思就是你这个材料是卖给母公司的 借:应收账款-母公司 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税),成本正常结转,购买的物资有发票就可以税前扣除 查看全部回复
2521
借 固定资产 dai 营业外收入 查看全部回复
1352
这些费用需要计入管理费用-福利费 查看全部回复
2033
如果账上已经报废处理了,之前的报废手续也完善了,就先登记备查账簿处理。如果是因为之前预估不准确错误报废需要计入前期会计错误处理 查看全部回复
1305
实际上并没有收到过这三张发票,不需要做账务处理 查看全部回复
2119
空调安装费需要计入在建工程科目,待安装完毕,交付使用后,将在建工程转入固定资产科目 查看全部回复
1996
柴油的用途是什么? 查看全部回复
1696
意思是现在预收账款还在挂账,且该支出属于以前年度的费用 查看全部回复
1684
实际工作中,是按发票做账 查看全部回复
4237
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
2403
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
970
确定是个人账户交的钱吗?个人交的不用进行账务处理 查看全部回复
西贝老师
同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增 查看全部回复
1288
借 应收账款 dai 主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税,并结转相关成本。 查看全部回复
1043
易老师
发过来看看 查看全部回复
1587
收款 借:银行存款 dai:其他应付款-保险理赔 报销借:其他应付款dai:银行存款 查看全部回复
1504
预收,预付是怎么形成的 查看全部回复
906
一般计税方式开票,进项税可以抵扣 查看全部回复
1426
哈哈老师
您好,先暂估入账,借库存商品 dai应付账款-暂估,等发票来了冲销这笔会计分录,再按照发票做账 查看全部回复
1951
发票可以补入账的 查看全部回复
1606
之前公司的土地既无形资产,现在土地被政府征收回去,相当于把土地卖出去了,那就是处置无形资产的分录 查看全部回复
1706
包装物、胶带、保护膜是为了出售么 查看全部回复
2258
如果在24年汇算23年企业所得税前取得发票,可以税前扣除 查看全部回复
2778
原来的入库分录红冲就可以 查看全部回复
863
房租是多久付一次 查看全部回复
1664
员工把培训费退回了,冲减职工教育经费就可以了 查看全部回复
1339
之前所有的数据都没有的话,给到外账公司要数据 查看全部回复
1999
可以要求对方退款 查看全部回复
1165
相当于是A公司实际采购,但是b公司代付款是吗? 查看全部回复
2255
在实务上,只要是跟公司经营相关的支出都需要入账,不管有没有发票,装修金额较大建议计入长期待摊费用,可以科目上设明细科目,取得或未取得发票。 查看全部回复
2302
小规模纳税人应当按照实际业务内容开票,不合理要求可拒绝 查看全部回复
2016
现在收到了固定资产么 查看全部回复
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出,借 应交税费-应交增值税进项转出 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
2304
是公司采购付款,由老板个人微信支付给对方? 查看全部回复
2744
暂估入账 借,库存商品 dai,银行存款 后面收到发票再调整 查看全部回复
1471
时间只要不出现跨年情况,就没有什么问题 查看全部回复
2059
只是投资不占股份吗? 查看全部回复
1842
后期会还款给供应商么 查看全部回复
1556
多开的部分对应的有真实的业务么 查看全部回复
2501
提货的时候 借:预收账款dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1741
购买设备的用途是什么 查看全部回复
1703
是预收还是代加工服务已经完成了 查看全部回复
1866
平台是你们公司搭建,那你们按实际销售的金额确认收入,也就是说,客户实际购买的价款确认收入 查看全部回复
1258
问的太笼统了 查看全部回复
1336
是捆绑赠送么 查看全部回复
4892
正常付款来票不是同一时间需要分开做 查看全部回复
1353
可以让对方开发票给公司 查看全部回复
1877
具体的业务是什么 查看全部回复
1734
根据国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告(国家税务总局公告2018年第28号)税前扣除凭证在管理中遵循真实性、合法性、关联性原则。真实性是指税前扣除凭证反映的经济业务真实,且支出已经实际发生;合法性是指税前扣除凭证的形式、来源符合国家法律、法规等相关规定;关联性是指税前扣除凭证与其反映的支出相关联且有证明力。 根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》(国家税务总局令第25号)第二十八条 单位和个人在开具发票时,必须做到按照号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次打印,内容完全一致,并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。 查看全部回复
2002
你们租赁的办公室算是费用,你们不是出租方,怎么能算收入呢 查看全部回复
1796
金额大吗?如果不大,直接计入管理费用 查看全部回复
1341
丢失的部分记营业外支出,后续物流公司进行赔偿冲减营业外支出 查看全部回复
1510
借:预付账款dai:银行存款 查看全部回复
1428
有给员工缴纳工伤保险么 查看全部回复
2081
是入账用错科目了么 查看全部回复
1461
你好同学 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税额 查看全部回复
1845
生育补贴需要转给员工的,借银行存款,dai其他应付款 查看全部回复
1713
支付的违约金一般计入营业外支出 查看全部回复
1257
借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
6190
小米
原来收款分录怎么做的,确认收入了么 查看全部回复
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3151
购买的仪器没有录固定资产吗? 查看全部回复
1677
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